Бизнес-план стоматологической клиники

В дальнейшем планируется приобретение дополнительных зубоврачебных кресел для приема детей и привлечение на работу детских стоматологов. Общий объем финансирования для реализации проекта составляет 4 000 000 рублей. Данный график позволит любому человеку выбрать удобное время для визита к стоматологу. Для этой цели кабинет будет оснащен бактерицидными лампами для стерилизации воздуха холодильником для хранения медикаментов а также автоклавом и стерилизационными шкафами для инструментов.

2015-07-19

52.97 KB

156 чел.


Поделитесь работой в социальных сетях

Если эта работа Вам не подошла внизу страницы есть список похожих работ. Так же Вы можете воспользоваться кнопкой поиск


НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

            ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«СИБИРСКИЙ ИНСТИТУТ БИЗНЕСА И ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ»

                                          КУРСОВАЯ  РАБОТА

                                   

                              Дисциплина: Бизнес-планирование.

                   Тема: « Бизнес-план стоматологической клиники. »

                                               

 

                                                                                         Выполнила:

                                                                                         Поток: ЭН-30

                                                                                         Адрес:

                                                                                         Проверил:

                                                                                         Оценка

                                                                                         Дата

                    

                                                               2014

Содержание:

[0.0.0.1] Итого:

[1]                                  Организационный план

[2]    

[3]                              Оценка риска и страхование

[4] 1. При  лечении у пациента может

[5]                                  Финансовый план

[5.0.0.1] 2.Вода

[6]                                            Заключение

                                                             Резюме

Предполагается открытие предприятия - «Стоматология До и После.», оказывающего все виды стоматологических услуг: лечение, имплантация, ортодонтия (исправление прикуса), хирургия, протезирование, гигиена полости рта. Стоматологический кабинет будет расположен в Центральном районе г. Омска, на пересечении улиц 10 лет Октября и улицы 20 Линия. Данное месторасположение обусловлено двумя факторами: большим потоком людей и приемлемый размер арендной платы (50 000 рублей в месяц, включая коммунальные услуги).

Организационно-правовая форма данного предприятия - общество с ограниченной ответственностью. Предполагается открыть кабинет на 4 зубоврачебных кресла, будет привлечено 16 наемных работников. На сегодняшний день уже получено согласие большинства врачей, отбор которых проводился на основе жестких профессиональных требований. В дальнейшем планируется приобретение дополнительных зубоврачебных кресел для приема детей и привлечение на работу детских стоматологов.

Общий объем финансирования для реализации проекта составляет 4 000 000 рублей.

Источники финансирования проекта:

- собственные средства - 1 500 000 рублей

- заемные средства - 2 500 000 рублей.

Возврат инвестиций от 18 до 60 месяцев.

Планируемая выручка за год работы - 21 060 000 рублей. Чистая прибыль проекта - от 501 000 до 2 091 000 рублей.

                                       

                                                 

                                        

                                                  Виды услуг

ООО «Стоматология До и После» будет оказывать все виды стоматологических услуг:

1) осмотр, диагностика, консультация;

2) обследование на радиовизиографе;

3) лечение (кариес, пульпит, периодонтит, пародонтит);

4) удаление зуба;

5) протезирование (съемное и несъемное);

6) дентальная имплантация;

7) установка брекетов;

8) профессиональное отбеливание зубов по технологии ZOOM;

9) профессиональная гигиена полости рта.

Данные услуги будут удовлетворять потребность в них населения Центрального района.

Объем спроса в среднем составит (величина, ед. изм.):

10632 чел/год: 8760 чел/год - лечение

1872 чел/год - удаление

Предприятием была получена государственная лицензия на осуществление медицинской деятельности.

Режим работы стоматологического кабинета будет таким: с понедельника по воскресенье с 8:00 до 20:00, по предварительной записи пациентов. Данный график позволит любому человеку выбрать удобное время для визита к стоматологу. К тому же в настоящее время немногие стоматологические клиники работают в выходные дни (не только муниципальные, но даже и частные). Поэтому наш кабинет приобретет постоянных клиентов среди деловых людей, не имеющих возможности посетить врача в будни.

Безопасность услуг предприятия гарантируется за счет соблюдения санитарно-гигиенических норм. Для этой цели кабинет будет оснащен бактерицидными лампами для стерилизации воздуха, холодильником для хранения медикаментов, а также автоклавом и стерилизационными шкафами для инструментов. Кроме того, все сотрудники пройдут инструктаж по соблюдению правил гигиены в стоматологическом кабинете, и это будет тщательно контролироваться руководством.

                                      Исследование и анализ рынка

Для того чтобы  найти и привлечь клиентов необходимо сначала выяснить, что мы можем им предложить, чем наши услуги отличаются от конкурента, на кого рассчитаны стоматологические услуги нашей клиники.

Анализируя поток первичных пациентов одной из частных стоматологических клиник Центрального района в 2012-2013гг. выяснилось, что 10% первичных пациентов пришли по рекламе в периодической печати, 10% - по направлению из других частных стоматологических кабинетов, в первую очередь за хирургической помощью, так как в г. Омске из семидесяти частных стоматологических кабинетов хирургический прием ведется только в четырех, 4% - по договорам  с организациями, 36% пришли по рекомендации знакомых и родственников, прошедших курс лечения в данной клинике, 23% обратились сюда, так как живут или работают в районе расположения клиники, 2% пациентов привлекло то, что в клинике работают кандидаты медицинских наук и врачи высшей квалифицированной категории. Также в клинике существует гибкая система скидок, благодаря которой пришло 15% из числа студентов и пенсионеров.

В связи с тем, что за последние годы социальная структура населения Омска претерпела изменения, можно говорить о платежеспособности пациентов разных демографических групп. Дело в том, что не все слои населения имеют возможность обращаться в частные клиники за стоматологической помощью. Проанализировав статистические данные за 2012-2013 гг. по частной стоматологической клинике, можно составить следующую диаграмму:

Диаграмма 1

Определение принадлежности пациента, обратившегося за стоматологической помощью в частную клинику, к одному из социальных слоев населения показало преобладание пациентов, работающих в частной сфере. Однако высок процент и работников бюджетной сферы, что свидетельствует об улучшении материального обеспечения этого социального слоя (диаграмма 1).

Распределение пациентов по возрастному признаку (диаграмма 2) показало, что самым трудоспособным возрастом является 30 - 45 лет. Если учесть, что и осознание важности полной санации полости рта в деле оздоровления всего организма приходит именно в среднем возрасте, то можно проследить следующую закономерность:

Диаграмма 2

Среди пациентов частной стоматологической клиники 61% женщин и 39% мужчин. Это объясняется тем, что женщины более тщательно следят за своей внешностью и здоровьем, чем мужчины.

Подводя итоги анализа первичных пациентов частной стоматологической клиники за 2012-2013 гг. можно сделать выводы:

1. Среди множества частных стоматологических кабинетов и клиник пациенты отдают предпочтение тем, в которых им предлагают наиболее широкий спектр стоматологических услуг, оказываемых специалистами высокой квалификации.

2. Постоянное лечение в частной стоматологической клинике доступно лишь работающей части населения (преимущественно работникам частной сферы). Однако наряду с этим, за определенными видами услуг, такими как экстренная помощь, хирургическая помощь, обращаются и студенты, и пенсионеры, и домохозяйки.

3. Наиболее тщательно следят за состоянием своей полости рта люди в возрасте от 35 до 45 лет, имеющие средства на лечение в частной стоматологической клинике.

4. Среди пациентов частной стоматологической клиники доминируют женщины.

                                      

                                     Конкуренция на рынках сбыта

Недалеко от клиники «Стоматология До и После» расположены Гордская поликлиника №2 (государственная) и частная стоматологическая клиника «32». Они, несомненно, являются конкурентами. Оценим потребительские свойства предоставляемых услуг.

Характеристика

Стоматологическая клиника «Стоматология До и После»

Стоматологическая клиника «32»

Городская поликлиника №2

1. Разрушение пломбы

5 лет

5 лет

4 года

2. Аллергическая реакция на преператы

нет

иногда

нет

3. Повреждение десны

нет

иногда

нет

Конкурентоспособность предприятия будет достигаться и поддерживаться благодаря следующим факторам:

- строгий контроль качества оказываемых услуг;

- повышение квалификации врачей по мере появления новых тенденций в стоматологии (прохождение ими специальных курсов, посещение семинаров и т.п.);

- приемлемые цены на услуги;

- развитие предприятия с учетом пожеланий и предложений клиентов.

 

                                           План маркетинга

На каждом этапе реализации проекта будет проводиться соответствующая маркетинговая стратегия. Основные усилия будут направлены на сбор и анализ маркетинговой информации, а также продвижение на рынок предлагаемых услуг.

Цели маркетинга:

  •  Увеличение физического объема продаж;
  •  Выход на новые сегменты существующих рынков;
  •  «Раскрутка» и продвижение названия и торгового знака (логотипа) фирмы;
  •  Увеличение степени осведомленности потребителей о предприятии и формирование приверженности;
  •  Убеждение потребителей в высоком качестве услуги, в совершении покупки и в правильности сделанного выбора.

Клиника несет полную ответственность за качество оказываемых услуг и в случае обнаружения каких-либо недостатков клиентами (разрушение пломбы, повреждение десны и т.д.) бесплатно их устранит.

Действующее законодательство не регламентирует ценообразование в стоматологическом бизнесе. По сравнению с мировыми, российские цены остаются на самом низком уровне. Столичные цены на порядок превышают региональные. Это обусловлено более дорогой рабочей силой и повышенным уровнем платежеспособности населения мегаполисов.

Плановые цены на услуги будут устанавливаться исходя из текущей себестоимости и цен конкурентов на аналогичные услуги. На услуги повышенного спроса и новые методики устанавливаются максимально высокие цены. Вообще низкие цены не будут конечной целью ценовой политики. Наоборот, часто цена служит атрибутом эксклюзивности, что немаловажно для предприятия «Стоматология До и После», которое собирается позиционировать свои услуги, как “услуги высокого класса”, не всем доступные. Престижность является психологическим обоснованием высокой цены услуги и служит гарантией качества. На это будет ориентирована рекламная политика фирмы.

В первый месяц работы клиники планируется размещение рекламы на радио три раза в день. Изготовление рекламы составит 7000 руб. Стоимость 1сек. 160 руб. Реклама длится 20сек. Текст рекламы: «Вы любите улыбаться? Все мы знаем – красивая улыбка – значит здоровые зубы! Здоровые зубы –значит хороший уход за полостью рта! В стоматологической клинике «Стоматология До и После» Вам предоставят терапевтическую, хирургическую помощь, протезирование. Адрес клиники: ул. 10 лет Октября,166, тел. 32-81-55. Мы работаем, чтобы Вы улыбались чаще!»

Общая стоимость равна 7000+(20*160)*3*30=295000 руб.

В целях рекламы каждому клиенту выдается календарь с названием предприятия, телефоном, адресом и режимом работы.  Стоимость выполнения одного календаря – 2,5 рубля. Предполагаемый тираж 11000 штук. 11000*1,14=12500 руб.

Изготовление вывески (название клиники) составит 8000 руб.

В общей сумме на рекламу предприятие потратит 295000+12500+8000=315 500 руб.

Немаловажным фактором является передача информации “из уст в уста”, поэтому особенно важно создать впечатление у первых клиентов дорогостоящим оборудованием, четкой работой персонала и интерьером кабинета.

    

                                           План производства

Главная задача этого раздела - доказать, что ООО «Стоматология До и После» будет в состоянии оказывать услуги в нужные сроки и с требуемым качеством.

Создавать стоматологический кабинет нужно с выбора помещения и приобретения оборудования. Заключен на 7 лет договор аренды на помещение площадью 100 кв.м., которое отвечает всем требованиям, предъявляемым к медицинскому учреждению. В будущем может быть предоставлена возможность приобретения помещения в собственность.

В помещении будут расположены:

- 2 кабинета с четырьмя зубоврачебными креслами, включая ортопедические и терапевтические, а также необходимое оборудование для лечения и соблюдения санитарно-гигиенических норм;

- кладовая для хранения медикаментов;

- комната отдыха для специалистов;

- кабинет директора и бухгалтера;

- сан.узел.

Оборудование и материалы будем закупать напрямую у производителей через Интернет-магазины, чтобы снизить затраты на их покупку. Оборудование, запланированное к закупке, включает в себя

Наименование основных фондов

Ед. изм.

Количество

Стоматологическая установка

Шт.

4

Стоматологическоекресло

Шт.

4

Лампа для отвердения пломбы

Шт.

2

Шкаф для белья и материалов

Шт.

5

Шкафы для амбулаторных карт пациентов

Шт.

4

Стол стеклянный для работы врача

Шт.

4

Стул для врача

Шт.

4

Компьютер

Шт.

3

Стол

Шт.

1

Письменный стол

Шт.

4

Принтер

Шт.

1

Кассовый аппарат

Шт.

1

Шкаф для одежды

Шт.

3     

Шкаф для документов

Шт.

2

Сейф

Шт.

1

Кресло

Шт.

2

Стол обеденный

Шт.

1

Зеркало

Шт.

2

Телефонная станция Panasonic 

Шт.

1

Стулья

Шт.

12

Стоимость основных фондов

Наименование основных фондов

Первоначальная стоимость единицы, руб.

Расчет стоимости приобретаемых основных  фондов

Сумма, руб.

Комплект рабочего места стоматолога К-5

149500

149500*4

598 000

Кресло стоматологическое

50600

50600*4

202 400

Лампа для отвердения пломбы

8760

8760*2

17 520

Стерилизационная печь

23640

23640*2

47 280

Шкаф для белья и материалов

2547

2547*5

15 735

Шкафы для амбулаторных карт пациентов

2540

2540*4

10 160

Стол стеклянный для работы врача

4600

4600*4

18 400

Стул для врача

5175

5175*4

20 700

Компьютер

25061

25061*3

75 183

Стол

4416

4416*1

4 416

Письменный стол

2419

2419*4

9 676

Принтер

5730

5730*1

5 730

Кассовый аппарат«Меркурий 111Ф»1

13360

13360*1

13 360

Шкаф для одежды

2426

2426*3

7 278

Шкаф для документов

2923

2923*2

5 846

Сейф

9047

9047*1

9 047

Кресло

1850

1850*2

3 700

Стол обеденный

1300

1300*1

1300

Зеркало

570

570*2

1140

Телефонная станция Panasonic 

12630

12630*1

12630

Стулья

1100

1100*12

13200

Итого:

1092701

Амортизационные отчисления

(на один год)

Амортизационные отчисления рассчитаны по ускоренному методу по остаточной стоимости.

А=СОФост*2*а/100

Наименование основных фондов

Амортизационный период, лет

Норма амортизации, %

Расчет годовых амортизационных отчислений

Сумма, руб.

Комплект рабочего места стоматолога К-5

72

14,3

149500*2*14,3/100=42757

42757*4

171028

Кресло стоматологическое

7

14,3

50600*2*0,143=14471,6

14471,6*4

57886,4

Лампа для отвердения пломбы

7

14,3

8760*2*0,143=2505,36

2505,36*2

5 010,72

Стерилизационная печь

7

14,3

23640*2*0,143=6761,04

6761,04*2

27 044,16

Шкаф для белья и материалов

7

14,3

2547*2*0,143=728,442

728,442*5

3 642,21

Шкафы для амбулаторных карт пациентов

7

14,3

2540*2*0,143=726,44

726,44*4

2 905,76

Стол стеклянный для работы врача

7

14,3

4600*2*0,143=2631,2

2631,2*4

10524,8

Стул для врача

7

14,3

5175*2*0,143=1480,05

1480,05*4

5920,2

Компьютер

5

20

25061*2*0,2=10024,4

10024,4*3

30 073,2

Стол

5

20

4416*2*0,2=1766,4

1766,4*1

1 766,4

Письменный стол

5

20

2419*2*0,2=967,6

967,6*4

3 870,4

Принтер

5

20

5730*2*0,2=2292

2292*1

2 292

Кассовый аппарат«Меркурий 111Ф»3

3

33,3

13360*2*0,333=8897,76

8897,76*1

8 897,76

Шкаф для одежды

5

20

2426*2*0,2=970,4

970,4*3

2 911,2

Шкаф для документов

5

20

2923*2*0,2=1169,2

1169,2*2

2 338,4

Сейф

20

5

9047*2*0,05=904,7

904,7*1

904,7

Кресло

5

20

1850*2*0,2=740

740*2

1 480

Стол обеденный

5

20

1300*2*0,2=520

520*1

520

Зеркало

5

20

570*2*0,2=228

228*2

456

Телефонная станция Panasonic 

5

20

12630*2*0,2=5052

5052*1

5 052

Стулья

5

20

1100*2*0,2=440

440*12

5280

Итого:

349804,31

                                                   Арендная плата

Стоматологической клинике «Стоматология До и После» требуется 100 м2. Предприятие

планирует арендовать площадь. Арендная плата 50 000 рублей, включая коммунальные

услуги.

Наименование арендуемых основных фондов

Ед.

изм.

Величина арендной платы за ед. ОФ, руб.

Расчет годовой арендной платы, руб.

Сумма, руб.

Отопление

Горячая вода

Холодная вода

Телефон

м2

9,02

76,26

63,19

415

12мес*100 м2*9,02=10 824

76,26*12*19=17 387,28

63,19*12*19=14 407,32

415*12=4980

47598,6

Итого арендная плата составит 647 598,6 руб. в год.

                                 Организационный план

Стоматологическая клиника «Стоматология До и После» будет работать с 8:00 до 20:00ч. в две смены по 6 часов, без выходных. Клиенты принимаются по предварительной записи обслуживания.

Первая смена длится с 8:00 до 14:00, вторая - с 14:00 до 20:00.  Мед. регистраторы работают с 8:00 до 20:00, меняясь через 2 дня (2 чел.). по такому же графику работают санитарки (2 чел.). Врач-хирург работает каждый день по 6ч., чередуясь 1 смена / 2 смена. График работы врачей-терапевтов (6 чел.) представлен ниже:

Пн

Вт

Ср

Чт

Пт

Сб

Вс

1 смена

1, 2

3, 5

1, 6

5, 3

4, 1

2, 3

5, 6

2 смена

3, 4

1, 2

3, 4

2, 1

2, 6

5, 6

3, 4

График работы мед. сестер (6 чел.):

Пн

Вт

Ср

Чт

Пт

Сб

Вс

1 смена

1, 4

6, 5

1, 4

6, 3

3, 1

2, 1

3, 5

2 смена

3, 2

1, 2

3, 2

2, 5

4, 5

3, 6

4, 6

Организационная структура ООО «Стоматология До и После» линейная, и выглядит она следующим образом:

Предприятие возглавляет директор, который организует всю работу предприятия и несет полную ответственность за его состояния и деятельность прерии государством и трудовым коллективом. Директор представляет предприятие во всех учреждениях и организациях, распоряжается имуществом предприятия, заключает договоры, издает приказы по предприятию, в соответствии с трудовым законодательством принимает и увольняет работников, применяет меры поощрения и налагает взыскания на работников предприятия, открывает в банках счета предприятия. Также занимается вопросами сбыта, маркетинга и рекламы. В случае износа оборудования он занимается вопросами поставки нового.

Бухгалтер осуществляет учет средств предприятия и хозяйственных операций с материальными и денежными ресурсами, устанавливает результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия и др.

Старшая мед. сестра ведет учет расхода материалов на лечение, несет за них материальную ответственность, руководит работой мед. сестер, санитарок, выписывает требования на получение материалов, препаратов.

Мед. регистратор-кассир регистрирует визит пациента к врачу в базе данных, следит за графиком приемов, принимает оплату за лечение, ведет отчет по кассе.

На вакансии врача-терапевта и врача-хирурга будут рассматриваться специалисты с высшим медицинским образованием и опытом работы от трех лет. Возрастной критерий: 25-45 лет. Мед. сестрам достаточно иметь среднее специальное медицинское образование, желателен опыт работы.

                      

Потребность в сотрудниках предприятия

Наименование

Расчет численности сотрудников предприятия

Необходимая численность, чел.

  1.  Врачи-терапевты
  2.  Врач-хирург
  3.  Мед. регистраторы
  4.  Мед. Сестры
  5.  Санитарки
  6.  Бухгалтер
  7.  Директор

10632*1ч/(365*6ч)=5,8

1872*0,5ч/(313*6ч)=0,5

см. функциональные обязанности

6

1

2

6

2

1

1

Итого:

19 человек

                          Правовое обеспечение деятельности фирмы.

Организационно-правовая форма данного предприятия - общество с ограниченной ответственностью. Данная форма сопряжена с меньшими рисками для его участников и требует гораздо меньшего уставного капитала, чем ЗАО.

Общество с ограниченной ответственностью «Стоматология До и После» является коммерческой организацией.

Юридический и фактический адрес 10 лет Октября 166, офи с409.

Общество действует на основании Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью», иного действующего законодательства (в т.ч. Гражданского и Налогового кодексов РФ.

Общество имеет самостоятельный баланс, расчетный и иные счета. Общество имеет круглую печать, содержащую его полное фирменное наименование. Полное фирменное наименование Общества на русском языке: Общество с ограниченной ответственностью «Стоматология До и После». Сокращенное фирменное наименование Общества: ООО «Стоматология До и После».

   

                             Оценка риска и страхование

1. При  лечении у пациента может

возникнуть аллергическая реакция на какой-нибудь препарат, что может ухудшить впечатление о клинике в целом. Во избежании таких последствий мед. регистратор, заполняя амбулаторную карту пациента, указывает наличие аллергии на конкретные препараты, лекарства.

  1.   Разрушение пломбы также можно отнести к возможному риску. Причиной этому может стать неправильно подготовленный мед. сестрой материал для пломбирования.
  2.  При лечении или удалении зуба врач может случайно повредить десну пациента.

Чтобы избежать последние два риска, на работу принимаются только хорошие специалисты с должным образованием и стажем работы. Для улучшения работы врачей и мед. сестер, а также всего персонала планируется предоставлять им возможность повышения квалификации за счет средств предприятия.

В основе страхового дела лежит страховой полис:
Страховой полис - это контракт, по которому страховая компания (страховщик) берет на себя обязанность выплатить компенсацию (страховую премию) в случае, если произойдет какое-либо нежелательное случайное событие, принесшее убытки. В обмен за эту услугу организация, со своей стороны, обязуется платить страховщику определенные суммы ( страховые взносы).
В страховом полисе указывается, какой вид риска он покрывает, в какие сроки и на какую сумму. В страховом полисе может быть также указан порядок осуществления процедур, связанных с исполнением контракта: как оформлять страховое требование, как прекратить действие контракта, как определить величину причитающегося страхового вознаграждения, как увеличить объем страхового покрытия.
Страховые полисы могут быть специальными или общими.
Специальным полисом устанавливается (описывается) каждый предмет страхуемого имущества, определяется его объем и стоимость. Общий полис предлагает большую гибкость в определении размера страхового возмещения, устанавливая лишь стоимость застрахованного имущества в целом. Сумма страхового возмещения не определяется для каждого отдельного предмета из состава страхуемого имущества.

                                 Финансовый план

Финансовый план позволяет осуществить финансовое обеспечение деятельности предприятия с целью наиболее эффективного использования денежных средств.

Себестоимость услуги

Наименование элементов затрат

Расчет величины затрат

Условно-переменные затраты, руб.

Условно-постоянные затраты, руб.

1. Основные материалы

Боры алмазные STANDART

0,4*46

18,4

Валики ватные

4*0,28

1,12

Гель для травления эмали

0,3*5,8

1,74

Диски полировочные

3*9,7

29,1

Маска трехслойная «Zorro»

1*4

4

Ультракаин ДС Форте

1,7*20

34

Слюноотсос

1*1,15

1,15

Стакан пластиковый

1*0,66

0,66

Пульоэкстрактор короткий

3*0,9

2,7

Канал +

2*4

8

Штифты бумажные

10*0,5

5

Штифты гуттаперчевые

5*1,04

5,2

Эндометазон

0,25*21,4

5,35

Витремер 6-ти цветный

0,15*37,5

5,625

Филтек

0,15*35,3

5,295

Салфетка 3-слойная

1*1,3

1,3

Перчатки текстурные

1*4

4

2.Вода

6869,6 /10632

0,65

3. Электроэнергия

Стоматологическая установка К-5

272,39/8760

0,03

Лампа для отвердения пломбы

109,062/8760

0,01

Остальная электтроэнергия

(811,86+3189,69+32,37+72,708+ 1220,93)/10632

0,5

4.Недорогостоящая инструментальная продукция

918/10632+1074/10632+

15920/8760+3940/1872

4,107

5.Малоценный конторский и бытовой инвентарь

26933/10632

2,53

6.Спецодежда

6550/10632

0,616

7.Реклама

315 500/10632

29,67

8.Амортизационные отчисления

212377/10632

19,98

9.Заработная плата

402 854,223/10632

37,89

10.Страховые взносы

304557,79/10632

28,65

11.Расходы на телефон

12630+12*150/10632

1,36

12.Арендная плата

137739,48/10632

12,96

13.Услуги прачечной

2496/10632

0,2

14.Услуги охраны

46952,4/10632

4,42

Итого без налогов:

276,213руб.

Налоги

276,213*0,3=82,8639 руб.

Итого полная себестоимость:

276,213+82,8639=359,08 руб.

Смета затрат

Наименование элемента затрат

Расчеты величины затрат

Условно-переменные затраты

Условно-постоянные затраты,руб.

1.Основные материалы

Боры алмазные STANDART

18,4*10632

195628,8

Валики ватные

1,12*10632

11907,84

Гель для травления эмали

1,74*10632

18499,68

Диски полировочные

29,1*10632

309391,2

Маска трехслойная «Zorro»

4*10632

42528

Ультракаин ДС Форте

34*10632

361488

Слюноотсос

1,15*10632

12226,8

Стакан пластиковый

0,66*10632

7017,12

Пульоэкстрактор короткий

2,7 *10632

28706,4

Канал +

8*10632

85056

Штифты бумажные

5*10632

53160

Штифты гуттаперчевые

5,2*10632

55286,4

Эндометазон

5,35*10632

56881,2

Витремер 6-ти цветный

5,625*10632

59805

Филтек

5,295*10632

56296,44

Салфетка 3-слойная

1,3*10632

13821,6

Перчатки текстурные

4*10632

42528

Вода

0,65*10632

6910,8

2.Электроэнергия

6 336,49

3.Амортизационные отчисления

212 377

4.ОЗП

347 531,66

5.ДЗП

2 776,36

6.ДРК

52 546,203

7.ЕСН

143 416,1034

8.ОФСОС

161 141,6892

9.Прочие расходы

Недорогостоящая инстр.продукция

21 852

Малоценный конторский и бытовой инвентарь

26933

Реклама

315 500

Расходы на прач.

2 496

Расходы на охрану

46 952,4

Спецодежда

6 550

Расходы на телефон

14 430

Итого

1 417 139,28

1 360 838,91

Итого по смете затрат                                                           2 777 978,19

Определение исходных цен

1) затратный метод

Цисх = с/ст + Пр = с/ст + (Цспроса – с/ст) = Цспроса

Цисх= 1500 руб.

2) агрегатный метод

После лечения пациенту дается зубная паста и зубная щетка – 120 руб.

Цисх =Ценавед + Ценакомпл,

Цисх =1500+120=1620 руб.

3) Параметрический метод

 

Параметры

Бальная оценка каждым экспертом каждого параметра

Бальная оценка

Цена

Эксперты-покупатели

Сред.

Знач.

«Стоматология До и после»

Ср.

Зн.

«32»

Савичева О.В.

Юсупова И. Р.

Эксперты производители

Эксперты-производители

«Стоматология До  и После»

«32»

Савичева О.В.

Юсупова И. Р

Савичева О.В.

Юсупова И. Р

Ср.з.

1. Разрушение пломбы

1

3

2

5

5

5

5

4

4,5

10

9

538,4

2. Аллергическая реакция на преператы

3

1

2

5

4

4,5

4

5

4,5

9

9

484,6

3. Повреждение десны

2

2

2

5

5

5

4

4

4

10

8

538,4

Итого:

29

26

1561,4

1400/26=53,84, т.е стоимость одного балла равна 53,84 руб.

Ц=53,84*10+53,84*9+53,84*10=538,4+484,6+538,4=1561,4руб.

4) Метод цены спроса

Ц=Цспр=1500 руб.

5) Метод, основанный на улучшении качества продукции

Цисхан* Iту

I ту=0,33*5/4,5+0,33*4,5/4,5+0,33*5/4=0,37+0,33+0,4125=1,1125

Цисх=1400*1,1125=1557,5 руб.

6) Метод

Цисх= Цан*Српер/Сран. Цан.

Так как в нашем случае все показатели значимости равны, мы рассчитаем цену по всем трем и найдем среднее значение.

Цисх=(1400*5/4,5+1400*4,5/4,5+1400*5/4)/3=(1555,6+1400+1750)/3= 4705,6/3=1568,53 руб.

Определение цены предложения

Наименование метода

1

2

3

4

5

Цисх

1500

1620

1561,4

1557,5

1568,53

Прибыль

1060,366

1180,366

1121,766

1117,866

1128,896

Пр-Прср

-61,486

58,514

-0,086

-3,986

7,044

(Пр-Прср)2

3780,53

3423,89

0,0074

15,89

49,62

Прср=(1060,366+1180,366+1121,766+1117,866+1128,896)/5=1121,852

σ=((3780,53+3423,89+0,0074+15,89+49,62)/5)0,5=±38,13

1121,852-38,13=1083,722<Прибыль< 1121,852+38,13=1159,982

Этому условию не удовлетворяют №1 и №2. Тогда:

Наименование метода

3

4

5

Цисх

1561,4

1557,5

1568,53

Прибыль

1121,766

1117,866

1128,896

Пр-Прср

-1,077

-4,977

6,053

(Пр-Прср)2

1,16

24,77

36,64

Прср=(1121,766+1117,866+1128,896)/3=1122,843

σ=((1,16+24,77+36,64)/3)0,5=±4,57

1118,273<Прибыль<1127,413

Этому интервалу соответствует только цена №3=1561,4, вычисленная параметрическим методом.

Бюджет по прибыли ООО «Стоматология до и После»

Показатели

Расчет величины

Сумма руб.

На начало года

На конец года

1.Выручка

10632*1500

0

15 948 000

2.Переменные расходы, в том числе

2.1основные материалы

2.2оборудование

637536

3256729,76

2619193,76

3.Величина покрытия

15 948 000-(637536+ 2619193,76)

12 691 270,24

4.Постоянные расходы, в том числе

1 484 148

Реклама

315 500

Амортизация

212 377

Арендная плата

137 739,48

Электроэнергия

6336,49

Недорогостоящая инструментальная продукция

21 852

Малоценный бытовой и конторский инвентарь

26 933

Спецодежда

6 550

Услуги прачечной

2 496

Услуги охраны

46 952,4

ОЗП

347 531,66

ДЗП

2 776,36

ДРК

52 546,203

ЕСН

143 416,1034

ОФСОС

161 141,6892

5.Прибыль

15 948 000-2619193,76- 1484148

11 844 658,24

6.Отчисления за арендную плату

0,01*11 844 658,24

118 446,5824

7.Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия

11 844 658,24-

118 446,5824

11726211,66

Для начала производственной деятельности собственнику понадобится сумма, равная:

637536+2619193,76+137739,48+21852+26933+6550+315500=3765304,24 руб.

(СОФ + основные материалы + арендная плата + недорогостоящая инструментальная продукция + малоценный бытовой и конторский инвентарь +  спецодежда + реклама)

Показатели, характеризующие финансовое состояние

Показатели

Расчет значений

показателей

Ед. изм.

Величина

  1.  Выработка на одного работающего

Q/ числ. раб-х = 10632/19

Шт.

559,6

  1.  Коэффициент оборачиваемости оборотных средств.

W/СООбС =   15948000/79 687,6

-

200,13

  1.  Длительность одного оборота оборотных средств

Д календ/ Коб= 365/200,13

Дн.

2

  1.  Дисконтированная стоимость основных фондов

= 11726211,66/(1+0,09)+ 11726211,66/(1+0,09)2+

11726211,66/(1+0,09)3+

11726211,66/(1+0,09)4+

11726211,66/(1+0,09)5 + 11726211,66/(1+0,09)6+ 11726211,66/(1+0,09)7

Руб.

56 016 766,87

  1.  Фондоотдача

W/СОФ = 15948000/631026

-

25,27

  1.  Фондоемкость

1/Фондотдача=1/22,02

0,04

  1.  Амортизациемкость

Ам. пл./W= 212377/15948000

0,013

  1.  Рентабельность основных фондов

Пр/СОФ=11726211,66/631026

18,58

  1.  Фондовооружённость

СОФ/ числ. раб-х =631026/19

33 211,89

  1.   Коэффициент съема с 1 м2

W/S=15948000/134

119 014,93

  1.   Рентабельность услуги

Пр/ с/ст= 11726211,66/359,08

32 656,26

  1.   Рентабельность производства

11726211,66/2777978,19

4,2

  1.   Коэффициент прибыльности продаж

W/ Пр=15948000/ 11726211,66

1,4

  1.   Критический объем

Зпост/( Ц –(Зпер/Q))=

1484148/(1500-3256729,76/10632)        

Шт.

1 244

  1.   Критическое значение постоянных расходов

Q*(Ц – (Зпер/Q))=10632*(1500-3256729,76/10632)

Руб.

12 691 312,08

  1.   Критическое значение цены

постпер)/Q= (1484148+3256729,76)/ 10632

Руб.

445,91

  1.   Критическое значение выручки

Ц* Qкрит= 1500*1244

Руб.

1 866 000

  1.   Коэффициент покрытия

Величина покрытия/W= 12691270,24/15948000

0,79

Прибыль на 1 месяц составит: 11726211,66/12=977184,31 руб.

                   

                                           Заключение

Настоящий бизнес план является описанием коммерческого проекта по организации частной стоматологической практики.

Проанализировав данный бизнес план, на основе вышеизложенных кратких данных, можно сделать вывод, что вложение средств в стоматологическую деятельность является выгодным делом.

В дальнейшем вырученные деньги планируется вложить в развитие предприятия, на расширение производства, и на широкую маркетинговую кампанию для привлечения новых пациентов.

Ввиду особой актуальности и востребованности стоматологических клиник на российском рынке реализация данного проекта является неотлагательной и приоритетной задачей на рынке услуг, которая имеет огромные преимущества по сравнению со существующими аналогами.

Также следует отметить, что существуют преимущества и недостатки этого вида деятельности. ООО «Стоматология До и После», изучив слабые стороны конкурентов, будет иметь следующие преимущества: более низкие цены; удобный график работы; только высококвалифицированные, опытные врачи, постоянно повышающие свой профессиональный уровень; честное отношение к пациенту. Ведь не секрет, что довольный клиент расскажет двум-трем знакомым о предприятии, тогда как недовольный клиент пожалуется шести-восьми знакомым. Добросовестное отношение к делу позволит создать и поддерживать хорошую репутацию, а также привлечь больше клиентов благодаря рекомендациям наших пациентов.

Наиболее часто анализируемые риски: имущественный ущерб в результате повреждения (пожар, стихийное бедствие, угон, авария); противоправные действия третьих лиц; падение выручки, связанное с резким падением спроса; невыполнение обязательств подрядных организаций; инфляция; действия администрации района или города, а также проверяющих органов; подорожание расходных материалов.


             Список использованной литературы 

1. Ахмаева, Р.И. Стратегическое планирование и стратегический менеджмент: учебное пособие / Р.И. Ахмаева. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 208с.

2. Баринов, В.А. Бизнес-планирование: учебное пособие / В.А. Баринов. - М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2006. - 272с.

3. Баринов, В.А. Экономика фирмы: стратегическое планирование: учебное пособие / В.А.Баринов. - М.: КНОРУС, 2005. - 240с.

4. Берд, П. Бизнес-план: пошаговое руководство / Поли Берд. - М.: ФАИР-ПРЕСС, 2007. - 304с.

5. Бизнес-планирование: учебник / под ред. В.М. Попова, С.И. Ляпунова, С.Г. Млодика. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 816с.

6. Бизнес-планы. Полное справочное руководство / под ред. И.М. Степнова. - М.: Лаборатория Базовых Знаний, 2006. - 240с.

7. Бринк, И.Ю. Бизнес-план предприятия. Теория и практика / И.Ю. Бринк, Н.А. Савельева. - Ростов н/Д: Феникс, 2009. - 384с.

8. Буров В.П., Морошкин В.А., Новиков О.К. «Бизнес-план: Методика составления»; М.:2009

9. Галенко, В.П. Бизнес-планирование в условиях открытой экономики: учебное пособие для студ. ВУЗов / В.П. Галенков, Г.П. Самарина, О.А. Страхова. - М.: Издательский центр «Академия», 2007. - 288с.

10. Гомонко Э. А. Управление затратами на предприятии: учебник / Э. А. Гомонко, Т. Ф. Тарасова. - М.: КНОРУС, 2010. - 320с.

11. Горемыкин, В.А. Планирование на предприятии: учебник / В.А. Горемыкин. - М.: Академический Проект, 2008. - 528с.

12. Ершов, В.Ф. Бизнес-проектирование / В.Ф. Ершов. - СПб.: Питер, 2007. 288с.

13. Ильин, А.И. Планирование на предприятии: учебник / А.И. Ильин. - М.: Новое знание, 2009. - 635с.

14. Косов, В.В. Бизнес-план: обоснование решений: учебное пособие / В.В. Косов. - М.: ГУ ВШЭ, 2008. - 272с.

15. Крутякова, Ю.А. Бизнес-планирование: учебно-практическое пособие / Ю.А. Крутякова, С.Р. Юсупова. - М.: Проспект, 2008. - 352с.

16. Петухова, С.В. Бизнес-планирование: практическое пособие / С.В. Петухова. - М.: Омега-Л, 2009. - 191с.

17. Платонова, Н.А. Планирование деятельности предприятия: учебное пособие / Н.А. Платонова, Т.В. Харитонова. - М.: Издательство «Дело и Сервис», 2011. - 432с.

18. Пивоваров, К.В. Бизнес-планирование: учебно-методическое пособие / К.В. Пивоваров, 2009. - 164с.

19. Сборник бизнес-планов: учебно-методическое пособие / под ред. В.М. Попова, С.И. Ляпунова. - М.: КНОРУС, 2010. - 336с.

20. Стратегическое планирование/ Под ред. Уткина Э.А.- М.: «Тандем»,2010.

21. Ушаков, И.И. Бизнес-план / И.И. Ушаков. - СПб.: Питер, 2007. - 224с.

22. Черненко А. Ф. Финансовое положение и эффективность использования ресурсов предприятия: монография, 2009. - 207 с.

23. Экономика Предприятия: Учебник / Под ред. проф. О.И. Волкова.- М.: Инфра-М, 2002.

24. Уткин Э.А. Бизнес-план компании.- М.: ЭКМОС, 2000

25. Савицкая Г. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия //

26. ИНФРА-М, - М:2010 - 336С.

27. Качалова Л. Обзор: стоматологические клиники// Журнал «Деловой квартал» № 7(56) от 5.03.2007 г.

1

2

3


Директор

Главный врач

Мед. регистраторы-кассиры

Бухгалтер

Старшая мед. сестра

Врачи

Санитарки

Мед. сестры



 

Другие похожие работы, которые могут вас заинтересовать.
13873. Бизнес-план ПАО Пневмомолот 88.73 KB
  Планирование хозяйственной деятельности фирмы на ближайший и отдаленные периоды в соответствии с потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресурсов; разработка стратегии бизнеса в период создания предприятия, а также при выработке новых направлений деятельности...
19596. Бизнес-план оценочной компании 808.96 KB
  По мере своего развития компания планирует расширить свой штат и проводить оценку, касающиеся связанных рынков, в частности, новых рынков европейской части России, Дальнего Востока и других. Кроме того, компания ищет дополнительные возможности, занимая брокерские и трейдерские позиции, чтобы получить долю объема продаж оцениваемых компаний.
21149. Бизнес-план кафе «Авокадо» 422.25 KB
  Циолковского МАТИ Кафедра: Экономика и управление Бизнес-план кафе Авокадо Выполнили: Группа: Алексеева В. Бизнес-идея: открытие кафе с качественным сочетанием продуктов отвечающих стандартам правильного питания в формате быстрого обслуживания удовлетворяющего потребности людей в поддержании высокой активности и работоспособности заботе о здоровье красоте и долголетии. У кафе правильного питания Авокадо на данный момент в пределах города были обнаружены только косвенные конкуренты. Месторасположение кафе - торгово-развлекательный...
19595. Бизнес-план логистической компании 51.18 KB
  Логистика — это та деятельность, которая направлена на разработку и внедрение эффективных маршрутов для грузоперевозок, предоставления складских, таможенных услуг, экспедирования грузов. Все это сегодня очень востребовано, особенно если выполняется четко, правильно и профессионально. Обратите внимание на бизнес план логистической компании, который в реалиях сегодняшнего дня выглядит чрезвычайно перспективным.
21290. Бизнес-план и методика его разработки 46.61 KB
  Бизнес-план выступает как объективная оценка собственной предпринимательской деятельности фирмы и в то же время необходимый инструмент проектно-инвестиционных решений в соответствии с потребностями рынка. В нем характеризуются основные аспекты коммерческого предприятия, анализируются проблемы, с которыми оно столкнется, и определяются способы их решения. Следовательно, бизнес-план – одновременно поисковая, научно-исследовательская и проектная работа.
1193. Бизнес-план гостиницы «Калифорния» 153.18 KB
  Актуальность данной работы состоит в том, что сегодня индустрия гостеприимства представляет собой мощнейшую систему хозяйства региона или туристского центра и важную составляющую экономики туризма. Гостиничная индустрия как вид экономической деятельности включает предоставление услуг...
1192. Бизнес-план студии звукозаписи «320» 60.98 KB
  Бизнес-план студии звукозаписи 320 Резюме проекта Описание предприятия Анализ конъюнктуры рынка План маркетинга Производственный план. Для проведения работы по составлению бизнес-плана мной была выбрана студия звукозаписи 320.ru Конфиденциально просьба вернуть если Вас не заинтересовал проект...
21779. Бизнес-план туристического агентства 49.35 KB
  Резюме Целью разрабатываемого бизнес-плана является создание новой туристической фирмы ООО Корал Отдых. Особенностью данной фирмы является ее создание по франчайзингу. Равной целью фирмы является: обеспечение своих клиентов качественными услугами создание новых рабочих мест проникновение на рынок и завоевание доли рынка в первый год работы компании не менее 5 достижение среднегодовой суммы чистой прибыли не менее 25 млн. Ресурсами для создания такой фирмы будут служить собственные и заемные кредит в банке средства предпринимателя.
13819. Бизнес - план по созданию боулинг - клуба ООО «Шар» 172.78 KB
  Развитие новой модели инвестиционного планирования было вызвано, с одной стороны, сокращением государственных инвестиций, обусловившим необходимость поиска альтернативных источников финансирования, причем на возвратных началах; с другой стороны - задачами достижения соответствия разрабатываемых проектов международным нормам.
5051. Бизнес-план «ЦФТ-Ритейл банк (на базе Oracle)» 73.44 KB
  Ведение и учет кассовых операций Выдача и прием наличных средств с использованием аппарата Электронный кассир модели ProCsh 5000: Количество одновременно зарегистрированных аппаратов ЭК – Без ограничений Количество одновременно зарегистрированных аппаратов ЭК...
© "REFLEADER" http://refleader.ru/
Все права на сайт и размещенные работы
защищены законом об авторском праве.