Развитие электронных расчетных платежей

За короткий срок Банк России провел апробацию в порядке экспериментов, а затем широко внедрил электронные технологии межбанковских расчетов на внутри- и межрегиональном уровнях. В основу технологий положены особенности оформления и использования электронных документов: создания участником-отправителем, идентификации подписей, доставки по каналам связи, определения подлинности (верификации), исполнения участником-получателем

2015-08-21

113.6 KB

2 чел.


Поделитесь работой в социальных сетях

Если эта работа Вам не подошла внизу страницы есть список похожих работ. Так же Вы можете воспользоваться кнопкой поиск


PAGE  2

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования «Восточно-Сибирский государственный технологический университет»

МРИПК

Кафедра «Финансы и кредит»

Допущена к защите:

«____»______________2006 г.

Заведующая кафедрой «Финансы и кредит»

____________В.М. Багинова

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА

Дипломная работа

На тему: Развитие электронных расчетных платежей

Исполнитель:   студент заочной формы обучения (набор 2003 г.)

Пивовар Наталья  Конрадовна   __________  «____»______________2006 г.

Руководитель работы:   ____________  «____»______________2006 г.

к.э.н., и.о. доцента                          В.И. Маланов

Нормоконтролер:   ___________             «____»______________2006 г.

к.э.н., ст. преподаватель               Н.Д. Содбоева

 

Рецензент:    ____________            «____»______________2006 г.

к.э.н., и.о. доцента                                                                   З.Б.Дугаржапов

Улан-Удэ 2006

Содержание

Введение

3

Глава1.

Экономическое содержание и характеристика электронных расчетов

8

1.1.

Развитие и организация  расчетов с использованием электронных средств

8

1.2.

Внутрирегиональные электронные расчеты

20

   1.3.

Межрегиональные электронные расчеты

24

Глава 2.

Анализ проведения электронных расчетных платежей Национального банка Республики Бурятия Банка России.

32

  2.1.

Краткая характеристика образования, развития и структуры управления Национального банка Республики Бурятия Банка России.

32

  2.2.

Анализ безналичного платежного оборота,  проходящего через Головной расчетно-кассовый центр г. Улан-Удэ Национального банка Республики Бурятия Банка России

37

  2.3.

Анализ проведения электронных платежей в Головном расчетно-кассовом центре  г. Улан-Удэ Национального банка Республики Бурятия Банка России

47

Глава 3.

Развитие электронных расчетов в  НБ Республики Бурятия Банка России.

55

  3.1.

Проблемы и перспективы развития системы электронных расчетов в Национальном банке Республики Бурятия

55

  3.2.

Анализ эффективности внедрения автоматизированной банковской системы электронных расчетов в ГРКЦ г. Улан-Удэ Национального банка Республики Бурятия Банка России

59

Заключение

67

Список использованных источников

70

Приложения

74


Введение

Развитие экономики любого государства сегодня невозможно без высокоэффективной системы  денежного обращения и использования современных платежных механизмов. Эффективность функционирования  банковского сектора экономики во многом зависит от действующей в стране платежной системы. Критериями платежной системы, оптимально отвечающей потребностям экономики, является оперативность и скорость проведения платежей, степень автоматизации и надежность системы расчетов, а также уровень риска банковских операций.

Значение платежной системы для финансовой сферы и экономики  в целом  трудно  переоценить,  платежи  и обеспечивающая их система,   являются основным элементом финансовой деятельности.

Практика показывает, что интенсивное развитие различных форм безналичных расчетов позволяет успешно решать каждодневные проблемы финансирования, кредитования экономики, исполнения бюджета, а также задачи  отдаленной перспективы.

Эффективность, правовая урегулированность безналичных расчетов, способность цивилизованно управлять безналичным денежным оборотом в значительной степени являются залогом стабильного развития экономики в целом.  

Сегодня никого уже не надо  убеждать в том, что автоматизация  банковской деятельности - не модное и престижное увлечение  крупных банков,  а насущная необходимость для всех участников финансового бизнеса.  С одной стороны, предприятия не удовлетворены существующей скоростью  прохождения платежей через банковские  учреждения, с другой банки в конкурентной борьбе за клиента заинтересованы в организации более качественного сервиса.

Создание стабильной, безопасной платежной системы,  обеспечивающей расчеты в режиме реального времени в масштабе  всего государства,  является  одной из приоритетных задач  Банка России.

За короткий срок Банк России провел апробацию в порядке экспериментов, а затем широко внедрил электронные технологии межбанковских расчетов на внутри- и межрегиональном уровнях. В основу технологий положены особенности оформления и использования электронных документов: создания участником-отправителем, идентификации подписей, доставки по каналам связи, определения подлинности (верификации), исполнения участником-получателем, защиты от несанкционированного доступа на всех этапах обработки и передачи платежной информации, контроля за операциями (включая подтверждение получения ЭД и осуществления проводок), хранения.

Электронные расчеты в системе Банка России развиваются весьма динамично. В общей величине совершенных за 2004-2005гг. платежей Банка России наибольший удельный вес составили электронные с применением документов: полноформатных — 50,9% по количеству, 70,4% по сумме, а сокращенного формата соответственно 46,5 и 25,6%; тогда как телеграфные платежи 0,4 и 3,1%, почтовые 2,2 и 0,9%.

Электронный обмен расчетными документами между банками постепенно распространяется и на клиентский уровень как непременное условие повышения эффективности электронных расчетов. В частности, подразделения расчетной сети Банка России активно включают в число участников такого обмена органы федерального казначейства и других своих клиентов.

Для внедрения электронных расчетов Банком России была обследована структура платежного оборота более чем в 90 % регионов страны в разрезе основных видов платежей. В результате обследования установлено, что основная масса (по сумме) приходится на крупные платежи, все платежи (крупные и мелкие) по количеству и сумме совершаются главным образом внутри регионов.  Это дало основание для стратегии электронизации в первую очередь внутрирегиональных (с предпочтением вначале крупным платежам), а затем и межрегиональных расчетов.

Внутрирегиональные электронные расчеты в России проводятся практически в режиме реального времени, то есть в тот же день; межрегиональные — с учетом 11 часовых временных поясов — не позднее следующего дня.

Представляет интерес рассмотрение порядка проведения электронных расчетов, пока что слабо освещенного  в периодической печати.  Немаловажно и то, что Банк России осуществляет основной объем таких платежей.

Целью исследования является выявление перспектив развития системы электронных расчетов в Национальном банке Республики Бурятия.

В соответствии с указанной целью были поставлены следующие задачи:

  •  провести анализ организации расчетов с использованием электронных средств;
  •  определить место и роль Головного расчетно-кассового центра  г. Улан-Удэ Национального Банка Республики Бурятия Банка России в проведении электронных расчетов;
  •  рассмотреть структуру безналичного платежного оборота, осуществляемого через Головной расчетно-кассовый центр г. Улан-Удэ Национального Банка Республики Бурятия Банка России
  •  выявить основные проблемы в развитии электронных расчетов;
  •  рассчитать экономический эффект внедрения автоматизированного программного обеспечения

Предметом исследования является деятельность Национального Банка Республики Бурятия Банка России по развитию и организации расчетов с использованием электронных средств.

Объектом исследования является Головной расчетно-кассовый  центр г. Улан-Удэ Национального Банка Республики Бурятия Банка России.

Практическая значимость работы заключается в разработке комплекса мероприятий по внедрению и совершенствованию автоматизированной банковской системы электронных расчетов.

Информационную базу исследования составили нормативные документы, законодательные акты, монографии, учебные пособия, данные статистической и финансовой отчетности Национального банка Республики Бурятия и Головного расчетно-кассового  центра г. Улан-Удэ.

Методы, применяемые при написании работы - диагностический, статистический, методы финансового анализа, методы планирования и прогнозирования, группировки и сравнения.

Структурно дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемых источников, приложений.

Во введении обосновывалась актуальность, цели и задачи исследования, предмет и объект исследования.

В первой главе диплома рассматривались теоретические основы, экономическое содержание и характер электронных расчетов.

Вторая глава были раскрыты вопросы, связанные с проведением анализа электронных расчетов. Здесь дана краткая характеристика образования, развития и структура управления НБ Республики Бурятия Банка России и ГРКЦ г. Улан-Удэ НБ Республики Бурятия Банка России, произведен анализ безналичного платежного оборота проходящего через НБ Республики Бурятия, а так же анализ проведения электронных платежей в ГРКЦ г. Улан-Удэ НБ Республики Бурятия Банка России.

В третьей главе анализировались проблемы и перспективы развития электронных расчетов в НБ Республики Бурятия, разработаны предложения  по внедрению автоматизированной банковской системы электронных расчетов.


ГЛАВА 1.ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ И ХАРАКТЕРИСТИКА ЭЛЕКТРОННЫХ РАСЧЕТОВ

  1.  Развитие и организация расчетов с использованием электронных средств

Электронный платежный документ представляет собой электронный образ платежного поручения в рамках существующей технологии расчетов, учитывающей особенности прохождения электронного платежа.

Электронный платежный документ (бумажная копия) изготавливается и оформляется учреждением ЦБ РФ - получателем электронного платежа и является официальным документом, на основании которого производится зачисление средств на счет получателя.

Электронный платежный документ (бумажная копия),  передаваемый  клиенту-получателю, первичным платежным документом клиента-отправителя  не сопровождается.

Бумажная копия электронного платежного документа соответствует платежному поручению (ф.01101) Альбома выходных форм расчетной системы, и содержит реквизиты обслуживающих их кредитных организаций и РКЦ, сумму, подлежащую перечислению, а также информацию о мотивах и целях перевода.

Таким  образом, Электронный платежный документ - документ, являющийся основанием для совершения операций по счету КЛИЕНТА в РКЦ, подписанный электронно-цифровой подписью ЭЦП и имеющий равную юридическую силу с платежными документами на бумажных носителях, подписанными собственноручными подписями уполномоченных лиц и заверенными оттиском печати.[4;c.12 ]

Формат электронного платежного поручения приведен в  Приложении 1.

Формат интерфейса данных по внутрирегиональным электронным платежам разработан в соответствии с форматом интерфейса данных по межрегиональным электронным платежам.

Электронный  платежный документ передается по Сети телекоммуникации. Транспортная подсистема Национального Банка Республики Бурятия Банка России “BANKMAIL” позволяет с высокой степенью надежности  и достоверности осуществлять доставку информации  в виде файлов адресатам, минимизировать время  прохождения от отправителя до получателя и протоколировать процесс обмена файлами, обеспечивающей необходимый уровень достоверности и защиты  от несанкционированного доступа, с использованием специальных средств защиты.

Электронные платежи осуществляются с применением электронного платежного документа.

 Образ платежного документа

           на бумажном носителе

                                     Электронный платежный

Электронный                                                 документ (ЭПД) передается по

образ платежного                                          телекоммуникационной  сети          

поручения

Подписывается                                              Списание, зачисление  денежных                                                              

Электронной цифровой                                средств со счетов в подразделениях

подписью (ЭЦП)                                           расчетной сети БР осуществляются

                                                                       программным путем

Рис.1.Система электронных платежей.

Исходным началом электронных расчетов являются расчетные документы, составленные на электронных носителях и подписанные аналогом собственноручной подписи (АСП), — электронные документы {далее ЭД). Использование АСП допускается согласно ст. 160 ГК РФ при совершении сделок в письменной форме, к которым относятся и межбанковские расчеты. Применительно к последним, АСП — персональный идентификатор кредитной организации либо ее клиента, удостоверяющий факт составления и подписания расчетного документа. Главный вид АСП — электронно-цифровая подпись (ЭЦП), как средство защиты информации, обеспечивающее возможность контроля целостности и подтверждения подлинности ЭД.

Для создания и проверки АСП, в том числе ЭЦП, могут использоваться программно-технические и иные средства в порядке, предусматриваемом участниками документооборота. Расчетные документы, подписанные ЭЦП, признаются имеющими равную юридическую силу с расчетными документами на бумажных носителях, подписанными собственноручно и заверенными оттиском печати, только при положительном результате проверки ЭЦП. Результаты проверки ЭЦП должны фиксироваться с использованием электронных средств или за собственноручной подписью ответственного исполнителя в соответствии с договоренностью между участниками документооборота. Порядок фиксации результатов проверки АСП должен обеспечивать возможность представления результатов проверки на бумажных носителях [7; c. 48 ].

Согласно этому положению электронные документы подразделены на электронные расчетные и электронные служебно-информационные документы. Первые используются для совершения операций по счетам участников расчетов, вторые (ЭСИД) — для обмена информацией при совершении расчетов; запросов, отчетов, выписок из счетов, подтверждений и др. В свою очередь, электронные расчетные документы, применяемые для совершения операций по счетам в расчетной сети ЦБ РФ, могут быть: полноформатными (ЭПД) — содержащими все реквизиты расчетного документа на бумажном носителе, включая текстовые реквизиты; ЭД сокращенного формата (ЭДСФ), содержащими часть реквизитов, достаточных для проведения операций по списанию средств подразделениями расчетной сети Банка России. Перечень обязательных реквизитов ЭД (сокращенного и полноформатного) устанавливается нормативными актами ЦБ РФ. Разница между ними состоит в следующем: ЭПД содержит все обязательные реквизиты ЭДСФ, а также наименования плательщика и получателя, назначение платежа.

Перевод средств между участниками через расчетную сеть Банка России с использованием ЭПД не сопровождается, а с использованием ЭДСФ — сопровождается обменом расчетными документами, подписанными собственноручными подписями уполномоченных лиц и заверенными оттиском печати участника-отправителя. Последние восполняют недостающие реквизиты для проведения расчетных операций.

Известно, что  банковская информация  представляет собой  реальные деньги  и затрагивает  конфиденциальные интересы  клиентов банков и других  участников расчетной системы,  а, значит,   нуждается  в самой надежной  защите от несанкционированного  доступа на всех этапах  обработки информации и передачи ее  по каналам  связи.  Эта  проблема остается одной  из главных  в организации платежной системы любой страны.  Поэтому вопрос  о соответствии  применяемых  программных  и аппаратных  средств защиты определенным требованиям  решается сегодня  в России не только банками,  но и  соответствующими службами.

Создание высокоэффективной  банковской платежной системы с применением  электронных документов также невозможно без надежной системы  защиты банковской информации  на всех этапах ее обработки,  хранения и передачи  по каналам связи.  

         Под  безопасностью банковской электронной системы понимается ее свойство, выражающееся в способности противодействовать попыткам нанесения ущерба владельцам и пользователям системы при различных возмущающих (умышленных и неумышленных) воздействиях на нее.

         Природа воздействия может быть различной: попытки проникновения злоумышленника, ошибки персонала, стихийные бедствия, выход из строя отдельных ресурсов,  компьютерные вирусы.

        Различают внутреннюю и внешнюю  безопасность. Внешняя включает защиту от стихийных бедствий, от проникновения   злоумышленника извне с целями хищения, получения доступа к носителям информации или выход системы из строя.

         Предметом внутренней безопасности является обеспечения надежной и корректной  работы  системы, целостности ее программ и данных.

         В  настоящее  время  сложилось два подхода к построению защиты банковских электронных   систем:  фрагментарный  – противодействие строго определенным угрозам при определенных  условиях  (например, специализированные антивирусные средства, автономные средства шифрования и т.д.)  и комплексный подход (создание   защищенной  среды обработки информации),  объединяющий   разнородные   меры    противодействия     угрозам   (правовые,  организационные,  программно-технические) [20; c. 56].

           Комплексный  подход   применяют  для  защиты  крупных  систем  или небольших систем, обрабатывающих  дорогостоящую информацию или выполняющих  ответственные задачи.

                 В целях обеспечения безопасности  необходимо  выполнение  следующих  мер:

 организационные мероприятия по контролю за персоналом, имеющим высокий уровень полномочий на действия в банковской системе (за  программистами, администраторами баз данных и т.п.);

организационные и технические мероприятия по резервированию критически  важной информации;

организационные мероприятия по восстановлению работоспособности системы в случае возникновения нештатных ситуаций;

 организационные и технические мероприятия по управлению доступом в помещения, в которых находится.

             Во всем  мире  существует стандарты политики безопасности, описывающих применение   системного  подхода к обеспечению безопасности информационных систем и их элементов.

Кратко можно выделить  следующие основополагающие принципы:

принятия  принципиальных  решений в области безопасности на основании текущего состояния информации;

прогнозирование возможных угроз и анализа связанного с ними риска для информационных  систем;

планирование мероприятий по предотвращению возникновения критических ситуаций;

планирование мероприятий по выходу из критических ситуаций на случай если они возникнут.     

       Политика безопасности – это совокупность норм, правил и методик, на основе которых  в дальнейшем строится деятельность  информационной системы  в области обращения, хранения и распределения критичной информации.

При этом под информационной системой понимается не только аппаратно-программный комплекс, но и обслуживающий его персонал. Первая проблема, возникшая при переходе на обмен информацией между банками в электронной форме - это проблема оформления электронных документов, т.е.  таких электронных сообщений, передаваемых по каналам связи, которые в случае необходимости могли  бы  выступать  в суде как доказательства  правомочности той или иной операции.

Главными атрибутами документа является  ПОДПИСЬ и ПЕЧАТЬ. Поэтому для электронных документов  был придуман некий заменитель этих атрибутов, который оформлен в электронном виде и передан  вместе с сообщениями по каналу связи и в то же время обеспечивал бы при необходимости судебного разбирательства возможности вынести объективное заключение о подлинности и авторстве данного электронного документа. Таким атрибутом является ЭЦП [6; c. 58].

Электронная цифровая подпись (ЭЦП) – вид аналога собственноручной подписи, являющийся средством защиты информации, обеспечивающим возможность контроля целостности и подтверждения подлинности электронных документов. ЭЦП позволяет подтвердить ее принадлежность зарегистрированному владельцу. Метод формирования ЭЦП основывается на применении алгоритмов, реализующих стандарты Российской Федерации ГОСТ Р34.10-94, ГОСТ Р34.11-94.

Безопасность электронного обмена обеспечивается комплексом организационных, технических и программных мер, а также использованием средств формирования и проверки электронной цифровой подписи рекомендованными   ФАПСИ.

Внешняя  защита  устройств обеспечивается выделением помещением с особым режимом входа   (административный  запрет,   шифрозамки,  замки на магнитных   картах) [6; c. 68].

Внутренняя защита  базируется, как правило, на парольном доступе к устройству или системе. Существует значительное число программ парольной защиты разной степени стойкости.

Средства защиты от несанкционированного доступа (НСД) должны иметь сертификат  Гостехкомиссии  РФ и обеспечивать:

назначение и изменение полномочий и доступа пользователей к ресурсам ПЭВМ;

контроль целостности программного и информационного обеспечения;

регистрацию действий пользователя в специальном электронном журнале. Копия журнала  храниться не менее пяти лет[44; c. 96].

В качестве средства защиты ПЭВМ  от несанкционированного доступа, ФАПСИ  рекомендует программно-аппаратный комплекс “Аккорд”.

Средства защиты ЭД представляют собой систему криптографической защиты информации (СКЗИ), рекомендованную Банком России, с использованием функций шифрования и электронной цифровой подписи, реализованных по алгоритмам (ГОСТ 28147-89, ГОСТ 34.10-94 и ГОСТ 34.11-94). Качество защиты гарантируется разграничением функций, строгим выполнением установленной банковской технологии и требований эксплуатационной документации.

В целях сохранения конфиденциальности и подтверждения достоверности ЭД, передаваемые по телекоммуникационной системе, защищаются средствами, в соответствии с ФАПСИ при Президенте РФ или согласованными с Банком России. Применение ЭЦП позволяет контролировать целостность и авторство ЭД. Шифрование электронных документов позволяет сохранить их конфиденциальность.

Бурное развитие рыночных  отношений в России в конце 80-х – начале 90-х годов и создание двухуровневой организационной структуры банков показало, что система расчетов, сформировавшаяся в условиях государственной монополии, не может обеспечить в полной мере и на должном уровне осуществление расчетов между кредитными организациями. В условиях рыночной экономики значение межбанковских  электронных расчетов для эффективности банковской деятельности и стабилизации финансовой сферы стала первоочередной задачей.

К началу  1990-х годов банковская система нашей страны имела значительный опыт автоматизации банковских операций, в том числе расчетных, посредством разветвленной сети  вычислительных центров. Автоматизация коснулась следующих выплат и перечислений: выручки железных дорог, налога с оборота отдельных предприятий, пенсий государственным служащим ряда категорий в учреждениях сберегательного банка  и  учреждений  связи, средств социального страхования и др..

С помощью ЭВМ осуществлялись многие операции  по кассовому исполнению государственного бюджета, аналогичным образом были отлажены и расчеты посредством МФО. Были автоматизированы учет безналичного платежного  оборота, начисление процентов по ссудам и многие другие банковские операции. Благодаря проведению взаимных расчетов между учреждениями  банков, обслуживаемых одним Вычислительным Центром, обеспечивалась  высокая скорость платежей предприятий друг другу в рамках одного региона.

Но демонополизация банковской системы осуществлялась без  достаточно проработанной законодательной, нормативной и организационной базы. Это послужило одним из факторов  появления проблем в расчетах между хозяйствующими субъектами. Наиболее уязвимым участком платежной системы с точки зрения  скорости и надежности переводов оказались расчеты между банками, находящимися в различных регионах.

О том, чтобы работать с клиентами на уровне мировых стандартов, о полной интеграции России в мировую банковскую систему, говорить не приходилось.

 Поэтому, начиная с 1992 года Центральный банк Российской Федерации  (далее по тексту  ЦБ РФ) ведет работы по реформированию платежной системы страны и выводу ее на качественно новый уровень. Это явилось многоплановой  правовой, методологической, организационной и технической работой.[44;c.96]

В решении этой глобальной задачи  большая роль отводится  Главным  территориальным Управлениям  (Национальным банкам) Центрального банка Российской Федерации, которые реализуют проекты с использованием современных  банковских технологий.

Одним из основных документов, регламентирующих деятельность ЦБ РФ  в  этой  области  является  «Стратегия развития платежной системы  России»  (принята Советом директоров Банка России в апреле 1996 г.), в которой отражены  основные среднесрочные пути дальнейшего совершенствования платежной системы  страны.

 Платежная система России развивается путем внедрения новых форм расчетов и совершенствования банковских технологий. На смену платежным требованиям  пришли платежные требования-поручения, электронные документы стали вытеснять традиционно использовавшиеся ранее документы на бумажных носителях. В связи с этим стали внедряться новые формы передачи  информации в учреждениях Банка России.

Совершенствование платежной системы России неразрывно связано с созданием и развитием Электронной Системы Межбанковских Расчетов  (ЭЛСИМЕР) ЦБ РФ, учитывающей и активно использующей возможности современной системотехнической среды, средств телекоммуникаций и защиты информации. Работы по созданию ЭЛСИМЕР велись на двух уровнях: внутри региональные электронные расчеты и межрегиональные электронные расчеты. На начальном этапе ЭЛСИМЕР рассматривалось как средство совершения межбанковских расчетов, дополнительное к существующему почтовому и телеграфному  авизованию [19; c. 215].

К концу 2003 года подключились к межрегиональным электронным платежам 98% и к внутрирегиональным электронным платежам 99 % РКЦ и ГРКЦ от их общего числа.

Внедрение  системы электронных расчетов  позволило регионам-участникам    сократить  время  прохождения  платежей  с 10-12  дней  до  1-2 дней.

За рубежом действующие электронные системы банковских операций подразделяются на системы банковских сообщений и системы расчетов. Различие между ними заключается в том, что в рамках системы банковских сообщений осуществляются только оперативная пересылка и хранение расчетных документов, урегулирование платежей предоставлено банкам-участникам, функции же системы расчетов непосредственно связаны с выполнением взаимных требований и обязательств членов[31; c. 128]

К первой группе относятся такие системы, как SWIFT и Bankwire- частная электронная сеть банков США, ко второй - FedWlre - сеть федеральной резервной cистемы (ФРС) США; Нью-йоркская Международная платежная система расчетных палат CHIPS; Лондонская автоматическая система расчетных палат CHAPS. Остановимся более подробно на этих системах.[29;c.295]

Английская электронная система автоматизированных клиринговых расчетов CHAPS, представляющая собой систему перевода кредита в течение одного дня, связывает 12 банков, включая Английский банк. Банки, получающие поручения о переводе средств через данную систему, должны предоставить средства кредитуемой стороне в течение дня. Это способствует повышению эффективности CHAPS для деловых и финансовых кругов. Перевод средств через систему является безусловным и безотзывным.

Во Франции с 1984 г. функционирует система перевода средств Sagritter (Сажиттер). Система была задумана как филиал SWIFT. Банки-участники направляют поручения о переводе средств во Французский банк, используя Сажиттер, указывают одну из трех дат проводки: сегодняшнего дня, следующего дня или спустя два дня.  «Псевдосчет» банка-отправителя немедленно дебетуется согласно дате проводки, а  «псевдосчет» банка-получателя кредитуется согласно дате поступления, поручение о переводе направляется в банк получатель. В конце рабочего дня дебеты и кредиты, cвязанные  «псевдосчетами»  на конкретную дату, записываются на счет участвующего банка во Французском банке вместе с результатами других операций.

      В США действуют две крупные электронные системы перевода средств   FedWire  и CHIPS. Они обслуживают свыше 90% всех межбанковских внутренних расчетов в США.

FedWire - самая большая коммуникационная банковская сеть. В федеральной резервной системе (ФРС)  FedWire  участвуют около 5,5 тыс. кредитно-финансовых институтов. Принцип работы электронной системы расчетов ФРС обусловлен самой структурой ФРС США. Каждый банк участвует в системе через свой региональный федеральный резервный банк. Действуя от своего имени или от имени своего клиента, один банк просто перемещает часть средств от своего резервного счета на резервный счет банка-бенефициара, последний же принимает их от своего имени или от имени бенефициара (в зависимости от того, кому адресован платеж). Данный способ расчетов приводит к тому, что средства на резервном счете банка участника  Fedwire оборачиваются в течение дня 12 раз. На банковском уровне платеж совершается практически моментально - резервный счет одного банка дебетируется, а другого кредитируется [35; c. 89].

Система CHIPS начала свою работу в 1970 г.  Создание электронной сети нью-йоркских банков вызвано необходимостью учитывать быстрорастущий объем расчетов по международным сделкам. Поскольку совершение всех расчетов в полном объеме в едином центре затруднительно, система CHIPS разрабатывалась как система децентрализованная. Из всех банков-участников были выбраны 12 крупнейших для осуществления расчетов между всеми остальными. Участниками CHIPS могут быть банки с капиталом не менее 250 млн долл. Все участники CHIPS должны иметь отделения в Нью-Йорке, соединенные с компьютерами расчетных банков. Система CHIPS имеет существенные отличия от остальных. Дело в том, что межбанковские обязательства и требования не регулируются ею немедленно после выставления соответствующих документов в виде электронных сообщений, а накапливаются в течение рабочего дня, по окончании которого подводится баланс. Окончательные платежи производятся расчетными банками путем перевода средств на резервных счетах в Федеральном резервном банке Нью-Йорка.

Таким образом, расчетные банки в системе CHIPS выполняют те же функции, что и федеральные резервные банки в системе ФРС и расчетные банки в CHAPS с тем отличием, что платежи не исполняются немедленно.

В Японии действуют: система межбанковских безналичных переводов  «ЗЕНЧИНКИО»  и  коллективная сеть банковских автоматов кассиров, выполняющих депозитные и платежные операции.  Электронные системы различаются по количеству сторон, участвующих в переводах и расчетах.

По мнению западных специалистов, в недалеком  будущем банковские учреждения ожидают революционные изменения. Развитие телекоммуникаций и средств вычислительной техники позволит миллионам служащим работать дома. Уменьшится необходимость в административных зданиях и служебных помещениях. Первый шаг на этом пути уже сделан. В октябре 1995г.  в США открылся первый в мире виртуальный  банк (Security First Network Bank). Он предоставляет своим клиентам возможность оплачивать свои счета  и проверять свой баланс через World Wide Web. Но клиенты не могут сходить в местное отделение банка, так как он функционирует в сетях INTERNET.  Клиенты расположены в 45 штатах США. Они оперируют  с чековыми  и депозитными счетами, ведут электронные бюджеты.  Глобальной целью является  полный комплекс интерактивных банковских услуг в режиме реального времени.  

  1.  Внутрирегиональные электронные расчеты

Среди межбанковских расчетов, в том числе электронных, осуществляемых Банком России основную долю занимают внутрирегиональные электронные расчеты. Во многом это обусловлено активно применяемыми банками собственными операциями по купле-продаже валюты, краткосрочных межбанковских займов и др. Процесс автоматизации расчетных операций, проводимых внутри региона, начался в России задолго до перестройки экономики. Была достигнута высокая скорость платежей предприятий друг другу благодаря организации взаимных расчетов между банковскими учреждениями, обслуживаемыми одним ВЦ. Однако в рыночных условиях объем таких операций неизмеримо возрос как по количеству операций, так и по сумме. Противовесом этому стало интенсивное развитие автоматизации банковской деятельности: установка мощных компьютеров, совершенствование программного обеспечения и способов передачи данных.

Прогрессивные технологии расчетных операций стали отрабатываться Банком России. С 1997 г. начала внедряться многорейсовая обработка платежей учреждений Банка России, находящихся на информационно-вычислительном обслуживании в Межрегиональном центре информатизации (МЦИ) при Банке России. Порядок такой обработки регламентирован Положением о многорейсовой обработке платежей от 20 февраля 1998 г. № 18-П (с последующими изменениями).

Многорейсовая обработка платежей означает проведение нескольких  рейсов приема, обработки и исполнения пакетов электронных документов в течение рабочего дня и, как результат, — безотзывный перевод средств по счетам участников расчетов. Последними являются учреждения Банка России (УБР), обслуживаемые ими расположенные в Московском регионе кредитные организации (филиалы), другие клиенты УБР. Указанные участники (кроме первых) в установленном порядке заключают отдельный договор с Банком России в лице МЦИ на оказание услуг по обработке электронных документов.[19;c.215]

Рейс представляет собой комплекс технологических операций, связанных с приемом и обработкой поступивших в систему платежей, проводимых в интервале времени, установленном в соответствии с графиком. Он включает также выполнение необходимых проводок по счетам участников расчетов и подтверждение этих проводок реестром проведенных платежей. График обработки рейсов см. ниже.

Таблица 1.1

График обработки рейсов

Номер рейса

Время приема реестра направленных платежей

Время обработки рейсов

Время получения результатов обработки рейсов

Первый

С 11:00 до 14:00

с 14:00 до 15:00

с 15:00

Второй

с 14:00 до 16:00

с 16:00 до 17:00

с 17:00

Третий

с 16:00 до 18:00

с 18:00 до 19:00

с 19:00

Окончательный

с 19:00 до 20:00

с 20:00 до 21:00

с 21:00

Пакеты ЭД формируются в виде реестров платежей в соответствии с требованиями положений ЦБ РФ, а также предусмотренными форматами. Каждый реестр платежей шифруется и подписывается одной общей ЭЦП, а входящие в него ЭПД, ЭДСФ и ЭСИД собственной ЭЦП не подписываются.

Кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами УБР формируются реестры направленных платежей, принимаемые к обработке без учета остатка средств на их счетах. При их составлении реквизиту "Вид платежа" присваиваются значения для ЭПД —"1", для ЭДСФ — "О". К середине 2004 г. полноформатными ЭД (ЭПД) в составе реестров оформлялись платежи: совершаемые по внутрирегиональным расчетам на основании платежных поручений на сумму 5 тыс. руб. и выше (первоначально эти платежи ограничивались суммой 150 тыс. руб., по мере технической готовности (увеличения пропускной способности МЦИ и каналов связи) — 100, 50, 25 тыс. руб.); по межрегиональным электронным расчетам (вне зависимости от суммы); в обязательные резервы и др. Платежи, совершаемые, независимо от суммы, на основании платежных требований, инкассовых поручений (распоряжений), заявлений на аккредитив, а также по ряду операций УБР направляются в МЦИ в виде ЭДСФ.

Имеется специфика в передаче платежей в различных рейсах как со стороны УБР (особенно платежей, связанных с погашением кредитов Банка России), так и других участников расчетов. При формировании реестров направленных платежей, передаваемых к обработке до окончательного рейса, участники расчетов обязаны контролировать соблюдение очередности платежей в соответствии с действующим законодательством[39; c. 105 ].

По результатам обработки рейса МЦИ при Банке России формирует для каждого участника расчетов реестр проведенных платежей. В него включаются ЭПД и ЭДСФ, проведенные по счетам в учреждениях Банка России, а также ЭСИД. Этот реестр содержит следующие обязательные реквизиты:

  •  входящий остаток по счету на начало рейса;
  •  платежи, зачисленные на счет;
  •  платежи, списанные со счета;
  •  исходящий остаток по счету на момент окончания обработки рейса; и далее, как справочно-учетная информация:

задержанные платежи из-за отсутствия средств на счете;

перечень платежей, не принятых к проводу в рейсе с указанием причин;

суммы кредитов Банка России, предоставленных и перенесенных на счета просроченных ссуд;

суммы депозитов, размещенных в Банке России и возвращенных им.

Платеж становится окончательным и безотзывным после совершения проводки по счету клиента кредитной организации или по соответствующему счету кредитной организации.

Во всех рейсах платежи проводятся в пределах кредитового остатка по корсчету кредитной организации с учетом поступлений текущего дня и установленных Банком России лимитов по внутридневным кредитам и кредитам "овернайт". Последний вид кредита выдается только в окончательном рейсе. Суммы выданных кредитов, проценты к уплате и другие данные включаются учреждениями Банка России в информацию по управлению счетом каждого банка. Эта информация посылается в МЦИ во всех рейсах и участвует при их обработке.

После проведения окончательного рейса по всем проводкам, осуществленным в течение рабочего дня по всем счетам, МЦИ формирует реестры проведенных платежей, а также справку (по установленной форме) о платежах, проведенных на основании реестров направленных платежей.

На следующий рабочий день (до 7 ч. утра) МЦИ формирует и передает:

участникам расчетов — учреждениям Банка России — указанную справку; реестр  платежей, не проведенных из-за отсутствия средств на счете, выписки из корреспондентских счетов кредитных организаций и другие выходные формы;

участникам расчетов — кредитным организациям — реестры проведенных платежей. УБР выдают им выписки на бумажных носителях в соответствии с п. 1.5.2. Правил ведения бухгалтерского учета в Центральном банке РФ от 01 января 2006 г. №66-П (с последующими изменениями и дополнениями) [8; c.368].

В случае если участником расчетов обнаружены расхождения реквизитов ЭД, направленных на исполнение, с реквизитами, указанными в выписке из корсчета, он обязан представить в обслуживающее УБР заявление о выявленных в процессе проверки ошибочно проведенных платежах с указанием перечня не совпавших реквизитов.

В заключение следует отметить, что система многорейсовой обработки данных позволяет прослеживать внутридневные остатки по счетам и управлять потоками платежей, например, путем отзыва переданных реестров направленных платежей до начала обработки в МЦИ. При этом банковские расчеты совершаются практически в режиме реального времени, благодаря чему снижается потребность банков в ликвидных средствах и сокращается объем нагрузки по расчетам.

Однако не изжиты трудности с подтверждениями ЭДСФ документами на бумажных носителях, отчего у клиентуры банков "зависают» так называемые "недоступные суммы" — проведенные по счету, но которыми она не может распоряжаться до представления этих документов. Возникают и определенные противоречия с существующими требованиями приоритетной оплаты документов согласно действующей очередности платежей.

  1.  Межрегиональные электронные расчеты

Межрегиональные электронные расчеты (далее МЭР) начали применяться с 1993 г., значительно позже внутрирегиональных, в порядке эксперимента. Им предшествовала серьезная подготовка Банка России по изучению платежного оборота и созданию необходимых технических, экономических, организационных предпосылок, нормативной базы. Целью эксперимента МЭР была апробация дополнительных средств совершения межбанковских расчетов наряду с почтовым и телеграфным авизованием. На основе обобщения эксперимента Банком России было издано Положение о межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России (с последующими изменениями).

Суть МЭР заключается в прохождении расчетных документов через те же звенья, что и при обычных расчетах с участием ЦБ РФ, однако в электронном виде и с использованием участниками расчетов средств телекоммуникаций как внутри, так и между регионами. Участниками МЭР могут быть подразделения расчетной  сети банка России: ГРКЦ, РКЦ и др. Функции организации (передачи, получения, контроля, квитования платежей) и учета МЭР осуществляются Головным участником МЭР, как правило, ГРКЦ[13;c.19].

На основании распоряжения Банка России о включении подразделения расчетной сети Банка России в число участников МЭР в "Справочнике БИК РФ" устанавливается признак этого участника МЭР (реквизит "Участник электронных расчетов" — УЭР). Корректировка списка участников МЭР ведется с периодичностью, установленной для корректировки "Справочника БИК РФ".

Кредитные организации (филиалы) и другие клиенты Банка России, имеющие корсчета или иные счета в УЭР, могут быть пользователями системы МЭР. Правоотношения сторон регулируются Договором между участником и пользователем системы МЭР. На основании сведений участников МЭР о заключении договоров с пользователями системы МЭР в установленном порядке вносятся изменения в "Справочник БИК РФ" (реквизит "УЭР" для кредитных организаций).

Порядок проведения и учета операций по межрегиональным электронным платежом, передаваемым из РКЦ (в РКЦ) определяется в зависимости от реализованного в регионе способа (централизованного или децентрализованного) обработки учетно-операционной информации. Основы этого порядка, как уже указывалось, присущие электронным расчетам вообще, изложены в Положении «О правилах обмена электронными документами между  Банком России, кредитными организациями  (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России». Регламент обработки отправляемых и полученных межрегиональных электронных платежей в регионе утверждается Главным управлением (Национальным Банком) ЦБ РФ с учетом требований Положения «О Межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России) [ 13;c.38].

В последнем из указанных документов даны Основные положения, рекомендуемые для включения в Договор на выполнение платежей электронным способом или в дополнение к Договору о корреспондентских отношениях. Наряду с условиями,  вытекающими из особенностей использования электронных документов и в полном объеме предусмотренными в Положении «О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями  (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России», важное значение имеют следующие:

ответственность кредитной организации (далее КО) за недостоверность реквизитов ЭПД и обеспеченность платежей наличием средств, но корреспондентском счете и счетах ее клиентов (в случае образования к корсчету КО картотеки неоплаченных расчетных документов вводится запрет на проведение электронного обмена);

ответственность РКЦ за несвоевременное зачисление средств, полученных по системе электронных расчетов, на корреспондентский счет кредитной организации — получателя средств;

ответственность КО за несвоевременное зачисление средств, полученных по этой системе, на счета клиентов — получателей средств.

В Положении «О Межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России » также представлены: формат бумажной копии ЭПД и порядок ее формирования; структура данных ЭПД в пакете ЭПД; таблица кодов результата логического контроля ЭПД и др.

Кредитная организация осуществляет электронные платежи согласно расчетным документам своих клиентов, а также по собственным операциям. В системе МЭР перевод платежей осуществляется, но основании платежного поручения. В соответствии с условиями Договора подготовка (ввод) электронных расчетных документов может осуществляться: во-первых, в обслуживающем РКЦ-участнике МЭР; во-вторых, в самой кредитной организации.

При подготовке ЭПД в обслуживающем РКЦ КО оформляет на установленном бланке с отметкой "электронно" в двух экземплярах сводное платежное поручение (и опись к нему), которое с приложенными двумя экземплярами расчетных документов доставляется в РКЦ курьером КО или спец связью в определенное графиком время.[ ]

При подготовке ЭПД в КО пакет электронных расчетных документов подписывается ЭЦП и передается с применением специальных программно-технических средств защиты (в соответствии с условиями Договора) в обслуживающее подразделение расчетной сети Банка России: 1) курьером или спецсвязью на магнитном носителе; 2) средствами телекоммуникаций. Мы будем рассматривать только второй способ.

ЭПД могут передаваться (также в соответствии с условиями Договора) кредитными организациями по каналам связи непосредственно в подразделение Главного управления (Национального Банка) Банка России, выполняющее информационно-вычислительное обслуживание (Центр обработки информации — ЦОИ).

При получении от КО электронных расчетных документов с использованием средств телекоммуникаций в пакете таких документов проверяется правильность ЭЦП. При отрицательных результатах контроля ЭЦП пакет к дальнейшей обработке не принимается. Аналогичным образом поступают и с ЭПД с неправильно указанными реквизитами, что устанавливается в процессе контроля программным способом. В адрес КО по системе телекоммуникаций направляется ЭСИД, содержащий информацию об общем количестве и сумме всех полученных ЭПД, и пакет ЭСИД, содержащий информацию о не принятых к исполнению ЭПД с указанием причин возврата ЭПД (кодов возврата каждого ЭПД). Данные ЭСИД подписываются ЭЦП РКЦ или ЦОИ. Все поступающие от КО пакеты электронных расчетных документов, подписанные ЭЦП, независимо от способа их передачи (на магнитном носителе либо средствами телекоммуникаций), помещаются в электронный архив и хранятся в течение 5 лет.

Электронные расчетные документы, прошедшие контроль реквизитов, программно проверяются на возможность оплаты за счет имеющихся средств на корреспондентском счете КО, а при их недостаточности — за счет внутри дневного разрешенного Банком России кредита. Частичная оплата ЭПД не допускается. В случае отрицательных результатов проверки на возможность оплаты дальнейшая обработка осуществляется одним из следующих способов.

1. ЭПД к исполнению не принимается, в адрес КО направляется ЭСИД с извещением об отказе в приеме и указанием причины возврата;

2. ЭПД помещается во внутри дневную очередь отложенных платежей (исполнение ЭПД откладывается) до момента поступления на корреспондентский счет КО средств, достаточных для оплаты ЭПД, или увеличения величины внутридневного кредита.

При взаимодействии КО (или клиента Банка России) и обслуживающего подразделения расчетной сети Банка России по каналам связи в адрес КО (или клиента Банка России) направляется ЭСИД, подтверждающий факт исполнения документа в этом подразделении.

Учет в РКЦ межрегиональных электронных платежей, передаваемых из РКЦ через ГРКЦ своего региона с использованием системы внутри-региональных электронных расчетов, осуществляется на балансовых счетах учета расчетов данной системы в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в Центральном банке РФ от 1 января 2006 г. г. № 66  (с последующими изменениями).

Сформированные в РКЦ пакеты ЭЦД далее передаются в ГРКЦ, осуществляющий начальный провод МЭР (ГРКЦ - отправитель). В свою очередь последний,  проверив ЭПД,  полученные от РКЦ, а также от КО и других клиентов Банка России, обслуживаемых самим ГРКЦ, формирует их в виде пакетов ЭПД, сортирует по регионам-получателям и передает по назначению средствами телекоммуникаций согласно установленному графику.

К особенностям контроля  за подтверждением  (квитовки) МЭР относятся следующие: во-первых, если при обычных (почтовых и телеграфных) межфилиальных расчетах РКЦ квитовка осуществляется филиалами "Б", то в процессе МЭР-ГРКЦ, начавшим платеж, то есть филиалом "А"; во-вторых, квитовка им проводится по каждой проводимой операции. Это весьма актуально, учитывая  безотзывность платежей.

ГРКЦ - отправитель должен не позднее следующего рабочего дня получить от ГРКЦ - получателя подтверждение, в котором содержится сообщение (пакет ЭСИД - подтверждений) о получении ЭПД. Подтверждения используются для квитовки ЭПД с отражением по балансу ГРКЦ. По принятым подтверждениям формируются реестры сквитованных в ГРКЦ межрегиональных электронных платежей (сгруппированные по регионам — получателям ЭПД и содержащие все реквизиты ЭСИД - подтверждений), которые помещаются в документы дня.

Если в установленный срок подтверждения не поступили, формируется и посыпается ЭСИД - запрос. По истечении двух рабочих дней со дня отправки ЭПД в случае, если подтверждения по ним не получены, межрегиональные электронные расчеты с ГРКЦ данного региона могут быть временно приостановлены до выяснения и устранения причин возникшей нестандартной ситуации.[27;c.161]

ГРКЦ - получатель, который осуществляет ответный провод, после проверки ЭПД и зачисления средств на счета учета внутрирегиональных электронных платежей (ВЭП) формирует пакеты ЭПД — в разрезе РКЦ-получателей — и передает их туда с использованием системы ВЭП в соответствии с установленным в регионе регламентом. По принятым к проводу ЭЦД распечатываются реестры проведенных платежей, содержащие все реквизиты ЭПД, и помещаются в документы дня ГРКЦ.

РКЦ - получатель (или ЦОИ) с использованием средств телекоммуникаций, если такая форма передачи ЭД предусмотрена Договором с КО (или другими клиентами Банка России), в соответствии с установленным регламентом направляет в их адрес пакет ЭПД, подписанный ЭЦП и подтверждающий факт получения и исполнения данных ЭПД в обслуживающем подразделении расчетной сети Банка России. Копии ЭПД на бумажном носителе могут быть распечатаны и оформлены в КО. В документы дня РКЦ помещаются реестры проведенных платежей, полученные РКЦ в адрес обслуживаемых КО и других клиентов и содержащие все реквизиты ЭПД.

Ошибочные ЭПД, то есть ЭПД, имеющие отдельные дефекты: отсутствие (для плательщика и/или получателя) банковского идентификационного кода кредитной организации или подразделения расчетной сети Банка России в "Справочнике БИК РФ"; несоответствие номера корсчета банковскому идентификационному коду КО; неверно указанный номер счета клиента Банка России в ГРКЦ и др. ГРКЦ - получатель зачисляет на отдельный балансовый счет № 30811.

Важно отметить, что операция зачисления в ГРКЦ ошибочного ЭПД на данный счет и операция его возврата (формирование пакета ЭПД по возврату платежей и списание с этого счета) должны быть выполнены в течение одного операционного дня. Сформированный пакет ЭПД по возврату платежей должен быть отправлен в ГРКЦ - отправитель первоначального ошибочного ЭПД в ближайшем сеансе электронной связи или не позднее 10 часов местного времени рабочего дня, следующего за датой зачисления на счет №30811.

По электронным платежам, поступившим в ГРКЦ, создаются пакеты ЭСИД-подтверждений о принятии ЭПД к проводу, которые направляются в регионы-отправители платежей в день получения ЭПД или на следующий рабочий день, но не позднее 10 часов местного времени. В случае отрицательных результатов контроля принятые пакеты возвращаются в ГРКЦ-отправители без исполнения. При поступлении в ГРКЦ ЭСИД-запроса на своевременно не полученные подтверждения проводится оперативная проверка причин, вызвавших запрос. После их выявления и устранения при необходимости в регион-корреспондент отправляется пакет ЭСИД-подтверждений, соответствующий полученному запросу.

ГЛАВА 2.АНАЛИЗ ПРОВЕДЕНИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ РАСЧЕТНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ НАЦИОНАЛЬНЫМ БАНКОМ РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ БАНКА РОССИИ

2.1. Краткая характеристика образования, развития и структуры управления Национального  банка  Республики Бурятия Банка России

История Государственного – Национального банка Республики Бурятия начинается с 15 сентября 1923 года с даты открытия Верхнеудинского  (Верхнеудинск – старое название г. Улан-Удэ) отделения Восточно-Сибирской краевой конторы Госбанка.

Основной задачей отделения являлось финансирование госпредприятий и кооперации. Частные предприятия  финансировались в ограниченном масштабе и на менее выгодных условиях. Кроме того, банком проводилась покупка золота, внедрение червонца, распределение поступившего груза, продовольственных товаров и мануфактуры.

В 1928 году Верхнеудинское отделение было реорганизовано в Бурят-Монгольскую республиканскую контору Госбанка. В том же году в мае была составлена предварительная смета на постройку каменного двухэтажного здания Госбанка. Строительство его завершилось в 1931 году, где и сейчас располагается Национальный банк.

Поворотным этапом в деятельности Госбанка явилась кредитная реформа 1930-1932гг. В результате реформы 30-х годов был осуществлен переход от коммерческого к прямому банковскому кредитованию, в результате которого Госбанк стал выполнять функции единого расчетного и кассового центра.

В годы войны Государственный банк успешно справлялся с важной задачей-мобилизацией и использованием денежных ресурсов на нужды военной экономики, обеспечивал бесперебойность кредитования и расчетов и планомерное регулирование денежного обращения в условиях военного времени.

Большие задачи решал Государственный  банк в период послевоенного восстановления народного хозяйства.  Бурят-Монгольская республиканская контора Госбанка являлась центром по проведению денежной реформы 1947 г. на территории республики.

1 января 1988 г. были созданы 4 специализированных банка: Агропромбанк, Жилсоцбанк. Промстройбанк и Сбербанк.  Отделения Бурятской  конторы  Госбанка перешли к спец. банкам, в основном, к Агропромбанку.

В 1991 году с целью ослабления монополизма и создания конкуренции в банковском деле была введена двухуровневая банковская система. На первом уровне находится Центральный  (бывший Государственный) банк России, подразделением которого на территории республики является Национальный банк, второй уровень – коммерческие банки.  В  1991-1992 гг. Национальный банк открыл 22 своих подразделения – расчетно-кассовые центры – в районах республики.  В настоящее время их 16.

С  1988 г. Банк неоднократно менял названия. Сначала он был переименован в  Бурятское  республиканское   управление Госбанка СССР, в августе 1990 г. -   в Главное управление Центрального банка РСФСР по Бурятской АССР,  в июле 1992г. – в Национальный банк Республики Бурятия.

В настоящее время Национальный банк включает аппарат управления, головной расчетно-кассовый центр г. Улан-Удэ и 16 расчетно-кассовых центров в районах республики. В рамках возложенного на него Банком России полномочий по реализации в регионе государственной денежно-кредитной политики Национальный банк осуществляет надзорное регулирование деятельности кредитных организаций, включая валютный контроль, обеспечивает бесперебойность расчетов, проводит эмиссию наличных денег, осуществляет информационо-аналитическое  взаимодействие с банками и предприятиями республики. Национальный банк активно сотрудничает с Правительством республики, налоговой службой, Управлением Федерального Казначейства, районными администрациями, обеспечивая условия для эффективной реализации денежно-кредитной политики и экономического развития региона.

Национальный банк одним из первых в Сибири и на Дальнем Востоке для ускорения прохождения платежей в республике внедрил систему внутрирегиональных электронных платежей, которая позволяет осуществлять платежи в течение одного банковского дня, а также  включился в межрегиональные электронные платежи (третьим среди Главных управлений Банка России в Сибири и на Дальнем Востоке). По состоянию на  01.05.2006г. клиенты банков республики имеют возможность осуществлять  электронные платежи с 82 регионами – участниками эксперимента по межрегиональным электронные платежам.

Приказом по НБ Республики Бурятия Банка России от 13.04.2000 №85 создана постоянная комиссия по подключению кредитных организаций и других клиентов к обмену электронными документами. Разработаны Порядок подключения клиентов к обмену электронными документами и Временный порядок работы комиссии.

В 2006 году в состав участников обмена электронными документами входят 16 организаций и ком.банков.

Расчетно-кассовый центр г. Улан-Удэ  создан на основании Приказа  от 18 марта 1991г. № 5  и является структурным подразделением Банка России,  действующим в составе Национального банка Республики Бурятия.

28 февраля 1994 года РКЦ  переименован в Головной расчетно-кассовый центр г. Улан-Удэ.

Н а 1июня 2006 года в штат ГРКЦ г. Улан-Удэ входят:

  1.  Руководство ГРКЦ
  2.  Учетно-операционный отдел
  3.  Отдел межбанковских расчетов
  4.  Отдел приема и свода информации
  5.  Отдел кассовых операций
  6.  Отдел электронных платежей.

Основной целью деятельности ГРКЦ г. Улан-Удэ как структурного подразделения Банка России, осуществляющего банковские операции с денежными средствами в условиях двухуровневой банковской системы, является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

ГРКЦ г. Улан-Удэ осуществляет свою деятельность на основе федеральных законов, Типового положения “О расчетно-кассовых центрах” и иных нормативных актов Банка России.

Основными  функциями ГРКЦ г. Улан-Удэ являются:

  •  осуществление расчетов между кредитными организациями (филиалами);
  •  осуществление кассового обслуживания кредитных организаций (филиалов);
  •  хранение наличных денег и других ценностей, совершение операций с ними и обеспечение их сохранности;
  •  обеспечение учета и контроля осуществления расчетных операций и выверки взаимных расчетов через корреспондентские счета (субсчета), открываемые кредитным организациям (филиалам);
  •  обеспечение учета и контроля осуществления кассовых операций через корреспондентские счета (субсчета), открываемые кредитным организациям (филиалам);
  •  осуществление расчетно-кассового обслуживания представительных и исполнительных органов государственной власти, органов местного самоуправления, их учреждений и организаций, ведение счетов бюджетов всех уровней и органов федерального казначейства Министерства финансов РФ, государственных внебюджетных фондов;
  •  обеспечение защиты ценностей, банковских документов и банковской информации;
  •  осуществление контроля за достоверностью отчетности о кассовых оборотах, составляемых кредитными организациями;
  •  проверка работы кредитных организаций по соблюдению порядка ведения кассовых операций.

Платежная система Национального банка Республики Бурятия представлена 16 расчетно-кассовыми центрами Банка России, 2 самостоятельными кредитными организациями, имеющими лицензии на осуществление банковских операций. Филиальная сеть кредитных организаций представлена 28 филиалами (3 филиалами региональной кредитной организации, 25 филиалами инорегиональных кредитных организаций, из них 13 отделений Сбербанка России). Кроме того, расчетное обслуживание клиенов осуществляет 98 дополнительных офисов кредитных организаций (филиалов).

Объем отправленных платежей через расчетную систему республики в 1 квартале 2006 года составил 340087,4 млн. рублей и увеличился по сравнению с 2005 года на 64,9% или на 33034,7 млн. рублей (приложение 2).

В учреждениях Банка России, кредитных организаций и филиалах кредитных организаций в валюте Российской Федерации по состоянию на 01.01.2006 открыто клиентам 2152,8 тыс. счетов, в том числе юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями-24.5 тыс.счетов, физическим лицам -2128,3 тыс.счетов. В расчете на одного жителя республики приходилось в среднем 2,2 счета, на одно учреждение  банка -21,1 тысяч жителей, с учетом дополнительных офисов-6,7 тысяч жителей.

Платежной системой республики  проведено 6739,1 тысяч расчетных документов на сумму 254 млрд. рублей.

По уровню региональности наибольшая часть платежей совершена внутри республики, на ее долю приходилось 87,5% от общего количества расчетных документов и 61,9% от общей суммы платежей, соответственно на межрегиональные платежи-12,5% и 38,1 процента.

В структуре применяемых в республике платежных инструментов 60,5% по количеству расчетных документов и 89,5% по сумме  платежей приходилось на платежные поручения.

С использованием электронной технологии совершалось 98,1% общего количества и 97,5% всех платежей по сумме.

Через платежную систему Банка России проведено 2838,9 тысяч расчетных документов на сумму 160,7 млрд. рублей. Объем платежей по сравнению с 2004 годом увеличился по количеству на 18,8% или на 449,6 тыс. единиц, в суммовом выражении- на 6% или на 9,1 млрд. рублей.

Значительную часть платежей, проведенных через расчетную систему, в текущем году занимали платежи кредитных организаций, которые по сравнению с 2004 годом увеличились по количеству на 1,8%.

В текущем году в республике 96,2 % от общего количества расчетных документов и 91,5%  всех платежей по объему совершалось электронным способом  против 95,4 % по количеству и 90,0% по объему платежей в 2004 году.

За 2005 год объем платежей проведенных через расчетную сеть Национального банка Республики Бурятия по счетам всех клиентов составил 45474,3 млн. руб. или 47,2 % от общего объема межбанковских расчетных операций. Проведено 724,8 тыс. расчетных операций.

2.2. Анализ безналичного платежного оборота,  проходящего через Головной расчетно-кассовый центр г. Улан-Удэ Национального банка Республики Бурятия Банка России

Объем платежей, проведенных через расчетную сеть Национального банка Республики Бурятия за  2005 год по сравнению с  2004 годом увеличился на 41,9 процента (на 13433,4 млн. руб.) и на 25,7% по количеству платежей (на 148,3 тыс. расчетных операций).

Рост объемов платежей обусловлен улучшением ситуации в сфере производства. Значительный вклад в увеличение объемов производства внесли предприятия пищевой промышленности (23,6%), цветной металлургии (4,7%), лесной, деревообрабатывающей и целлюлозно-бумажной промышленности (3,3%).

Среднедневной платежный оборот, проходящий через расчетную сеть Национального банка Республики Бурятия за 2005 год сложился в сумме 784,0 млн. руб., по количеству платежей 12,5 тыс. расчетных операций, по сравнению прошлым годом оборот увеличился по сумме платежей на 46,8% или на 250 млн. рублей.

В общем объеме платежей проведенных через расчетную сеть Банка России доля отправленных платежей по сумме составила 49,6%, по количеству - 49,0%. Основную долю в отправленных платежах занимали платежи клиентов кредитных организаций (по сумме платежей - 60,2%, по количеству платежей - 85.3%).

Основную долю - 65,9% в платежном обороте, через расчетную сеть Банка России занимали внутрирегиональные платежи, что обусловлено развитыми хозяйственными отношениями субъектов внутри республики, а также большим объемом платежей в бюджеты всех уровней.

Основными регионами-корреспондентами по межрегиональным расчетам являлись города Москва, Иркутск, Новосибирск, Красноярск, Санкт-Петербург (табл.2.1.).

Таблица 2.1.

Распределение межрегиональных электронных платежей,

проведенных через Национальный банк РБ БР за 2005г., млн. руб.

отправленные

Полученные

в % соотношении

Москва

5392261,6

4587158,1

42%

Иркутск

627930,8

2047316,9

17%

Новосибирск

180785,7

188727,5

14%

Красноярск

276052,3

28462,7

12%

С-Петербург

188380,4

109179,8

10%

прочие

123652,8

92357,3

5%

В целом за 2005 год республика с учетом движения средств Федерального бюджета имеет положительное сальдо платежного баланса в сумме 620,4 млн. рублей (2004 год – 1025,1 млн. руб.), по платежам предприятий (без учета средств Федерального бюджета) сложилось отрицательное сальдо в сумме 450,0 млн. рублей.

В отчетном периоде все 16 расчетно-кассовых центров республики являлись участниками внутрирегиональных и межрегиональных электронных расчетов. Все РКЦ и обслуживающиеся в них кредитные организации имели возможность проводить электронные платежи с 76 из 89 регионов России.

В 2005 году НБ Республики Бурятия Банка России была продолжена работа по привлечению клиентов  к обмену электронными документами. 

Доля платежей, совершенных электронным способом на основании полноформатных электронных документов в общем платежном обороте, проведенных через расчетную сеть Банка России, возросла по сравнению с 2004 годом по сумме платежей - на 18,9% (2004г.-23868,5 млн. руб., 2005г.-42494,8 млн. руб.), по количеству платежей на 2,3%  (2004г. – 540,5 тыс. расчетных документов, 2005г. – 695,9 тыс. расчетных документов).

Внутрирегиональные электронные платежи в общем платежном обороте, проведенных через расчетную сеть Банка России, возросли по сумме платежей на 13,2% (на 12274,9 млн. руб.) и составили 59,7% (2004 год – 27174,3 млн. руб.), по количеству платежей на 2,7% (на 142,7 тыс. расчетных документов) и составили 85,7% (2004 год – 621,4 тыс. расчетных документов).

Межрегиональные электронные платежи возросли по объему платежей – на 3,7% (на 6351,4 млн. руб.) и составили 33,7%(2004 год – 15320,5 млн. руб.), по количеству платежей на 0,4% (на 12,7 тыс. расчетных документов) и составили 10,3% (2004год – 74,5 тыс. расчетных документов).

Весь объем электронных платежей проводился на основе полноформатных  электронных документов.

Основной удельный вес электронных платежей приходился на ГРКЦ г. Улан-Удэ - 96,6% от всего объема электронных платежей кредитным организациям и филиалы других регионов России.

Доля платежей в общем объеме расчетных операций, проведенных внутри одного учреждения Банка России, при приеме информации на бумажном носителе без применения ЭПД по сравнению с  2004 годом сократилась по сумме платежей - на 2,8% (2004 год – 2833,0 млн. руб., 2005 год- 2711,1 млн. руб.), по количеству платежей на 2,1% (2005 год – 18,7 тыс. расчетных документов, 2005 год – 25,5 тыс. расчетных документов).

Причины снижения платежей объясняются переходом бюджетных организаций на обслуживание в Федеральное казначейство, которое является участником обмена электронными документами (г. Улан - Удэ).

Опыт  эксплуатации  системы   электронных расчетов в Республике Бурятия  подтвердил  ее высокую надежность  и работоспособность: не было   зафиксировано  ни одного случая  срыва  в проведении банковских расчетов  и обработки информации  по вине  программно-аппаратного комплекса.

К приоритетным направлениям деятельности Национального банка Республики Бурятия Банка России относится развитие и повсеместное внедрение на территории республики электронных расчетов, способствующих ускорению прохождения платежей. Все расчетно-кассовые центры республики являются участниками внутрирегиональных и межрегиональных электронных расчетов. При этом все РКЦ и обслуживающиеся в них кредитные организации имеют возможность проводить электронные платежи с 82 из 89 регионов России.

Использование  электронных технологий  в расчетах  привело  к значительному  ускорению  оборачиваемости  средств  хозяйствующих субъектов  региона.  На  территории Республики Бурятия  расчеты  между  клиентами банков,  являющихся пользователями  системы электронных  платежей,  проводятся  «день в день»,  а  за пределами  региона,  если платеж совершается  в рамках системы  межрегиональных  электронных расчетов, - в течение одного – двух дней.

Расчетно-кассовые центры в значительной  мере  освободились от  рутинной работы,  связанной с ручной  сортировкой и пересылкой  банковских документов на бумажных носителях.

Важным преимуществом  новых технологий  явилось и  повышение  на  их  основе достоверности,  надежности и  защищенности  обрабатываемой и хранимой  информации.

Система обмена ЭД между учреждением Банка России, кредитными организациями (филиалами) и  другими клиентами Банка России с использованием телекоммуникационной сети передачи данных предназначена для ускорения передачи информации по безналичным расчетам, сокращения времени совершения межбанковских расчетов, повышения их надежности и качества, уменьшения трудоемкости работ в расчетно-кассовых центрах, кредитных организациях, у других клиентов и, соответственно, увеличения оборачиваемости средств, обеспечения своевременного и качественного формирования бухгалтерской и статистической отчетности [27;c.161].

Через расчетно-кассовые центры Национального Банка  Республики Бурятия Банка России ежедневно проходит тысячи платежных документов, при этом основное их количество приходится на ГРКЦ.

В настоящее время в НБ Республики Бурятия Банка России совершались следующие виды расчетов:

  •  расчеты с применением авизо внутри региона;
  •  расчеты с применением авизо с другими регионами страны;
  •  взаимные расчеты между ГРКЦ, РКЦ и коммерческими банками по каналам связи;
  •  внутрирегиональные электронные расчеты;
  •  межрегиональные электронные платежи.

 За 2005 г. электронный платежный оборот составил  4739,1 тысяч расчетных документов на сумму 214 млрд. рублей. Общий объем платежей по сравнению с 2004 годом  увеличился по количеству на 5,6% или на 398,0 тыс.единиц, в суммовом выражении на 8,5% или на 23,6 млрд. рублей.  Рассмотрим  сструктуру платежного оборота НБ Республики Бурятия Банка России за   2005 г. (таблица 2.2)

Таблица 2.2

Структура платежного оборота НБ Республики Бурятия Банка России

Виды расчетов

Количество платежей  %

Сумма платежей  %

Межрегиональные  платежи

26.1

15.2

Одногородние  платежи 

14.0

8.1

Внутрирегиональные ЭП

48.5

46.4

В данной Таблице  «Структура платежного оборота НБ Республики Бурятия Банка России » хорошо видно, что основной объем платежных документов в Национальном Банке Республики Бурятия составляют внутрирегиональные электронные платежи.

В 2005 году в НБ РБ структура начального платежного оборота (по способам отправки - электронно, телеграфом, почтой) заметно изменилась по сравнению с прошлым годом в сторону увеличения доли электронного документа. Электронный способ совершения платежей занял прочную позицию в системе расчетов НБ Республики Бурятия Банка России.

Таким образом, состояние электронных расчетов характеризуется  устойчивым ростом объемов платежей, осуществляемых электронным способом и увеличением их доли по сравнению с другими видами платежей.

Так, количество ВЭП в 2005 году увеличилось по сравнению с 2004 годом на 2026 документов и составило 101% .

В 2005 году в НБ РБ структура начального платежного оборота (по способам отправки - электронно, телеграфом, почтой) резко изменилась, стала более прогрессивной, ориентированной на преимущественное использование электронного способа передачи платежей.  Ряд  мероприятий, нацеленных на привлечение внимания участников расчетов к системе ВЭП (планомерное увеличение числа клиентов участников ВЭП, изменение телеграфного тарифа в сторону увеличения, проведение анкетирования клиентов ГРКЦ и кредитных организаций г. Улан-Удэ,  неоднократная реклама в республиканских СМИ), позволил данному виду платежей занять достаточно прочную позицию в системе расчетов Национального  Банка   Республики Бурятия.

По-прежнему большинство электронных платежей отправляют и получают крупнейшие банки г. Улан-Удэ. Всего за период (январь – август 2005 г.) ими отправлено 233240 документов на общую сумму 15256502,5 тыс. рублей, что составляет 87% по количеству документов и 89% по сумме от общего числа ВЭП.

На “втором месте” по количеству платежей – отделения кредитных организаций в районах республики. Ими отправлено 21604 документа на 7593203 тыс. рублей или 8% и 4.4% соответственно.

Клиентами расчетно-кассовых центров отправлено 11274 документа (5%), однако на сумму, превышающую районные КО – 1162926 тыс. руб. (6.6%).

Более детальный анализ внутри первой группы показал, что крупнейшим пользователем системы ВЭП в республике является Бурятский банк Сбербанка России, на долю которого приходится в среднем 64% всех ВЭП.

Помимо Сбербанка можно выделить несколько наиболее активных банков, входящих в первую пятерку по объему внутрирегиональных электронных платежей:  

ОАО АК  Байкалбанк                                             - 13%;

Бурятский филиала ОАО «Банк Москвы»    - 13%;

Улан-Удэнский филиал ОАО АКБ «Росбанк»    - 5%;

Прочие банки                                           - 5%.

Изменение структуры платежного оборота по способу проведения платежей в целом соответствовало перераспределению платежей между кредитными организациями, в частности Сбербанком и структурообразующими самостоятельными банками, на которые приходится около 90% платежей клиентов в банковской системе региона.(Рисунок 2)

Рисунок 2. Структура банковского платежного оборота в разрезе кредитных организаций.

уктура банковского платежного оборота Республики Бурятия в разрезе кредитных организаций за 2005 год, (в %).1

В 2005 году по поручению кредитных организаций и других клиентов НБ Республики Бурятия Банка России произведено 847,6 тыс. расчетных документов, в суммовом -на 25,9% или на 32,6 млрд.рублей. Всего проведено 3900,2 тысяч расчетных документов на сумму 93,3 млрд. рублей.

На бесплатной основе проведено 526,7 тыс. расчетных операций, или 2,4% от общего их количества; в том числе бесплатных - 24,1 тыс. единиц по причине изменения с 1 апреля 2001 года предельного размера платы за расчетные услуги Банка России (за перечисление средств в пределах суммы меньшей либо равной 700 рублям плата за расчетные услуги не взимается).

Рисунок. 3. Структура платежей за расчетные услуги Банка России, %.

В структуре всех расчетных операций, проведенных на платной основе - 98% приходится на расчетные операции кредитных организаций и 2% - других клиентов расчетно-кассовых центров.

В общем объеме расчетных операций кредитных организаций платные составляют 44,1%, бесплатные 55,9 %.

В общем объеме расчетных операций других клиентов РКЦ платные составляют 4,5%, бесплатные-95,5процента (Рис.3.).

Основной объем расчетных операций с учетом электронной технологии по внутрирегиональным платежам приходился на 2-й период операционного времени (42,1%), по межрегиональным платежам - на 3-й период операционного времени (41,6 процента).

Кредитные организации в первом квартале текущего года своевременно вносили плату за расчетные услуги.

С изменением тарифной политики Банка России произошло увеличение размера платы за расчетные услуги.

Анализ, проведенный в данной работе, показывает, что расчеты электронными платежами являются перспективным видом расчетов и отвечают всем вышеперечисленным требованиям. По мере внедрения электронных расчетов в Национальном Банке Республики Бурятия Банка России наблюдается заметное увеличение количества коммерческих банков, осуществляющих банковские расчеты посредством электронных платежей.

Сроки  проведения внутрирегиональных электронных расчетов определены Положением о совершении ВЭП и составляют не более одного дня.

Расширение электронных расчетов в республике можно произвести за счет подключения полевых учреждений Банка России к системе внутрирегиональных электронных платежей. Данный вопрос уже прорабатывался в Национальном банке в 1998 году, однако в ПУГах есть неразрешимые на текущий момент проблемы со связью.

Таким образом, исходя из вышеизложенного, можно сделать главный вывод - о том, что в результате совершенствования нормативной базы электронных расчетов и на основании нормативных документов Банка России – Положения  «О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России” ,Указания “О подготовке учреждений Банка России к совершению обмена электронными документами с кредитными организациями и другими клиентами Банка России” введено в действие Национальным Банком Республики Бурятия «Положение о порядке обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России в Республике Бурятия», который содержит описание технологии обмена электронными документами (ЭД), используемыми  при безналичных расчетах между обслуживающим учреждением Банка России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России с использованием каналов связи [20;  c. 56].

Также расширения состава участников обмена информации электронными документами, качественного и своевременного выполнения платежей, внутрирегиональные и межрегиональные электронные расчеты в системе расчетов Национального Банка Республики Бурятия Банка России заняли прочную позицию и стали одним  основным, а не экспериментальным способом перевода денежных средств.

  1.  Анализ проведения электронных платежей в Головном расчетно-кассовом центре г. Улан-Удэ Национального Банка Республики Бурятия Банка России

Основной удельный вес электронных платежей приходится на ГРКЦ г. Улан-Удэ - 96,6% от всего объема электронных платежей кредитным организациям и филиалы других регионов России.

Платежный оборот рассчитывается как сумма  отправленных и поступивших платежей, он учитывает безналичные денежные средства, проходящие через расчетно-кассовые центры, достаточно полно отражает платежи и поступления денежных средств бюджетов всех уровней, предприятий и организаций.

Платежный оборот ГРКЦ г. Улан-Удэ за анализируемый период постоянно растет, так в 2004 году относительно 2003 года увеличился на 114,6 %, а в 2005 году он составил 168,8% от 2004 года (Таблица 2.3.). Изменение динамики платежного оборота в сторону увеличения обусловлено в определенной мере ростом объемом производства, повышением уровня денежных расчетов за реализованную продукцию.

Таблица 2.3

Платежный оборот ГРКЦ г. Улан-Удэ1

Внутрирегиональный оборот

Межрегиональный

оборот

Итого оборот

Темп роста,%

Сумма,млн.руб.

Уд.вес, %

Сумма,млн.руб.

Уд.вес, %

Сумма,

млн.руб.

2003

2004

2005

Итого

10703,9

9090,0

12489,5

32283,4

60,9

45,1

36,7

45,0

6885,1

11070,3

21539,2

39494,6

39,1

54,9

63,3

55,0

17589,0

20160,3

34028,7

71778,0

114,6

168,8

Прослеживается тенденция снижения удельного веса внутрирегионального оборота с 60,9% в 2003 году до 36,7 % в 2005 и рост межрегионального оборота с 36% в 2003 году до 63,3 % в 2005 году, одной из основных причин снижения удельного веса внутрирегионольного оборота  заключается в том, что крупные организаций как Отделение  Пенсионного фонда Республики Бурятия, Фонд социального страхования Республики Бурятия перешли на электронный обмен документов, а увеличения роста межрегиональных оборотов заключается в том, что НБ Республики Бурятия Банка России одним из первых перешли на  межрегиональные электронные платежи по сравнению с другими регионами и соответственно с 2003г. идет  увеличение, так как другие регионы постепенно подключались к электронному обмену межрегиональных электронных платежей.  

Удельный вес электронных платежей как начальных, так и ответных растет с каждым годом. Удельный вес по количеству начальных платежей вырос с 82,5 % в 2003 году до 99,5 % в 2005 году, а по сумме с 36% в 2003 до 75,6 % в 2005. (Таблица 2.4.)



Таблица 2.4

Структура платежного оборота по ГРКЦ г. Улан-Удэ3

Платежи

2003 год

2004 год

2005 год

Кол-во, шт.

уд. Вес,
%

сумма, млн. руб.

уд. вес,

%

средний платеж

кол-во,

шт.

уд. вес,
%

сумма, млн. руб.

уд. вес,

%

средний платеж

кол-во,
шт.

уд. вес,
%

сумма, млн. руб.

уд. вес,

%

средний платеж

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

Начальные платежи

Электронные

790306

82,5

3566,1

36,1

0,05

94315

90,4

4006,4

36,8

0,04

39216

99,5

15474,1

75,6

0,4

Почтовые

72050

7,5

217,4

2,2

0,03

5024

4,8

212,6

1,9

0,04

1080

0,3

44,8

0,2

0,04

Телеграфные

9536

10,0

3105,6

61,7

0,33

5035

4,8

6683,8

61,3

1,33

720

0,2

4950,1

24,8

6,88

Итого

96092

100

6889,1

100

104374

100

10902,8

100

393016

100

20469,0

100

Ответные платежи

Электронные

55902

81,2

1178,1

15,3

0,02

50904

79,5

2114,5

22,8

0,04

262238

99,5

12718,5

93,8

0,05

Почтовые

3597

5,2

143,4

1,9

0,04

3214

5,0

830,8

9,0

0,26

649

0,3

41,0

0,3

0,06

Телеграфные

9338

13,6

6378,4

82,8

0,68

9958

15,5

6312,2

68,2

0,63

590

0,2

800,2

5,9

1,36

Итого

68837

100

7699,9

100

64076

100

9257,5

100

263477

100

13559,7

100

Всего

164929

14589,0

1,15

168450

20160,3

2,34

656493

34028,7

8,79

в т.ч.:

Электронные

135208

82,0

2744,1

27,0

0,61

145219

86,2

6120,9

30,4

1,88

653454

99,5

28192,6

82,9

6,0

Почтовые

10847

6,6

360,8

2,1

0,32

8238

4,9

1043,3

5,2

0,20

1729

0,3

85,8

0,2

1,32

Телеграфные

18874

11,4

11484,1

70,9

0,22

14993

8,9

12996,1

64,4

0,26

1310

0,2

5750,3

16,9

1,47


По ответным платежам удельный вес по количеству авизо примерно одинаков с удельным весом начальным электронных платежей, а по сумме он вырос с 15,3 % в 2003 году до 93,8 % в 2005. Рост электронных платежей связан, прежде всего, с подключением к системе межрегиональных электронных платежей новых участников. В структуре платежного оборота имеют место телеграфное авизование и в основном на крупные суммы. Средняя сумма одного телеграфного платежа в 2003 году составила 661 тыс. руб., 2004 –867 тыс. руб., 2005-6875 тыс. руб., а электронного платежа – 35 тыс. руб.,  42 тыс. руб., 40 тыс. руб. соответственно (Таблица 2.5).

Таблица 2.5

Соотношение внутрирегиональных и межрегиональных платежей в 2003 году 4

Платежи

Внутрирегиональные

Межрегиональные

кол-во

шт.

удельн вес%

сумма
млн.руб.

удельн вес%

кол-во

шт.

удельн вес%

сумма
млн.руб.

Удельный вес%

1

2

3

4

5

6

7

Начальные платежи

Электронные

2013987

96,1

19045,7

38,5

238347

62,2

16020,3

33,4

Почтовые

40000

2,7

239,9

0,5

5671

14,8

1093,5

4

Телеграфные

403

1,2

30969,9

61

512

23

30035,7

62,6

Итого

2059363

100

50255,5

100

302882

100

47149,5

100

Ответные платежи

Электронные

2052006

91,6

8309,3

14,8

325148

15,6

30308,8

16,6

Почтовые

35200

0,1

188,8

0,1

3545

37,5

1402,6

7,1

Телеграфные

405

8,3

25824,3

85,1

433

46,9

150054

76,3

Итого

2092111

100

34322,4

100

383126

100

363530

100

Всего

4151474

84577,9

686008

410679

в т.ч.:

Электронные

4065993

93,8

27355

26

563495

53

46329,1

28,5

Почтовые

75200

4,8

428,7

0,2

9216

27,8

2496,1

4,9

Телеграфные

908

1,4

56794,2

73,8

945

19,2

180089

66,6


Продолжение таблицы 2.5

Соотношение внутрирегиональных и межрегиональных платежей в 2004 году 5

Платежи

Внутрирегиональные

Межрегиональные

Кол-во

шт.

Удельн

Вес%

сумма
млн.руб.

Удельн

Вес%

Кол-во

шт.

Удельн

вес

Сумма
млн.руб.

Удельн

Вес%

1

2

3

4

5

6

7

Начальные платежи

Электронные

2017981

96,6

200702

35,5

371365

79,5

203003,8

37,7

Почтовые

10000

2,4

203,9

0,5

3445

9,0

1088,7

3,1

Телеграфные

496

1

30069,9

64

363

11,5

36013,9

59,2

Итого

2028477

100

230976

100

375173

100

240106,4

100

Ответные платежи

Электронные

2568020

85,7

70084,0

18,3

382254

47,6

210330,6

26,8

Почтовые

9835

12,4

685,9

15,9

3475

23,4

1044,8

2,9

Телеграфные

524

1,9

28023,7

65,8

3070

29

34088,5

70,3

Итого

2578379

100

98793,6

100

388799

100

245463,9

100

Всего

в т.ч.:

4786945

229769

824972

485570,3

Электронные

4586001

92

270786

27,4

753619

72,6

413334,4

32,8

Почтовые

19835

6,2

888,9

7,8

6920

12,1

2133,5

3

Телеграфные

1020

1,8

58093,6

64,8

3433

15,3

70102,4

64,2


Продолжение таблицы 2.5

Соотношение внутрирегиональных и межрегиональных платежей в 2005 году 6

Платежи

Внутрирегиональные

Межрегиональные

кол-во

шт.

Удельн

Вес%

сумма
млн.руб.

Удельн

Вес%

кол-во

шт.

Удельн

Вес%

сумма
млнр.руб.

Удельн

Вес%

1

2

3

4

5

6

7

Начальные платежи

Электронные

2363548

99,8

250610,

99,9

475393

99,2

60864,0

57,9

Почтовые

9002

0,1

150,0

0,06

8350

0,5

400,8

0,3

Телеграфные

204

0,1

25011,2

0,04

856

0,3

49049,0

41,8

Итого

2375754

100

275771

100

484599

100

110314

100

Ответные платежи

Электронные

2548820

99,6

30303,8

85,3

407356

99,4

90414,7

97,2

Почтовые

8100

0,2

180,5

0,5

8372

0,4

220,5

0,2

Телеграфные

240

0,2

5502,0

14,2

550

0,2

240708,

2,6

Итого

2557160

100

35986,3

100

416778

100

93043,4

100

Всего

4932914

290913,8

901377

203357,4

в т.ч.:

Электронные

4912368

99,7

280914

95,3

882749

99,3

151278

75,5

Почтовые

17102

0,2

330,5

0,2

16722

0,5

6213

0,3

Телеграфные

444

0,1

30513,2

4,5

1406

0,2

53057

24,2

Из года в год наблюдается снижение платежей, отправляемых почтовыми авизо. Их удельный вес снизился по количеству платежей от 6,6 % в 2003 году до 0,5 в 2005 году, по сумме их доля тоже незначительно от 2% в 2003 году до 0,3 % в 2005.

Подключение к обмену электронными документами  клиентов ГРКЦ  позволило сократить время прохождения электронных документов и снизить долю платежей, проведенных почтовым и телеграфным способом.

В 2005 году наблюдались положительные изменения в общей структуре платежей, осуществляемых платежной системой ГРКЦ, характеризующиеся уменьшением доли телеграфных и почтовых платежей.

Почтовые платежи на внутрирегиональном уровне по сравнению с 2004 годом сократились по количеству платежей на 1,8 %, по сумме платежей увеличились   на 40,3 %. Доля почтовых платежей по количеству платежей сократилась на 50,0%, составив 0,1 % в общем количестве платежей, по сумме платежей осталась на прежнем уровне, составив 0,04 % в общей сумме платежей. Телеграфные платежи на внутрирегиональном уровне не применялись.

В отчетном году почтовые платежи на межрегиональном уровне по сравнению с 2004 годом сократились по количеству платежей на 79,3 % и по сумме платежей на 64,3 %. Доля почтовых платежей  по количеству платежей сократилась на 0,09 %, составив 0,01 % в общем количестве платежей, по сумме платежей на 0,02%, составив0,01% в общей сумме платежей.

Телеграфные платежи на межрегиональном уровне по сравнению с 2004 годом сократились по количеству платежей на 73,1%, по сумме платежей на 53,2%. Доля телеграфных платежей сократилась на 0,01 %  по количеству и по сумме платежей, составив 0,01 % в общем количестве платежей, по сумме платежей на 0,05% в общей сумме платежей.

Анализ платежей с применением авизо показал, что достигнута положительная динамика в общей структуре платежей, осуществляемой платежной системой Банка России, характеризующиеся уменьшением доли почтовых и телеграфных платежей.

Доля платежей с применением авизо в общем объеме расчетных операций, проведенных через расчетную сеть Национального банка Республики Бурятия в 2005 году по сравнению с 2004 годом сократилась по сумме – на 16,1% , по количеству – на 0,1 процента (таблица2.6.).


Таблица 2.6

Платежи с применением авизо, проведенных через НБ РБ БР

Объем платежей  с применением авизо (в млр. руб.)

в том числе

время прохождения электронных документов и снизить долю платежей,проведенных почтовым и телеграфны

кол-во платежей с применением   авизо (тыс.  Расч. Документов)

в том числе

На внутрирегиональном уровне  (в млр. руб.)

на межрегиональном уровне  (в млр. руб.)

на внутрирегиональном уровне (тыс. Расч. Документов

На межрегиональном уровне (тыс. Расч. Документов

2003г.

7128,1

6758,3

369,8

4,2

2,9

1,3

2004 г.

5339,4

4768,4

571,0

3,6

2,7

0,9

2005 г.

268,3

99,8

168,5

3,4

3,0

0,4

Причинами сохранения почтовых и телеграфных платежей явилось наличие в республике Полевых учреждений, не подключенных к действующей системе электронных расчетов Банка России, и отсутствие технико-экономических возможностей для перехода на электронный документообмен некоторых клиентов Банка России.

На межрегиональном уровне к числу факторов, влияющих на сохранение почтовых и телеграфных платежей, наряду с перечисленными причинами, относится отсутствие в ряде регионов системы межрегиональных электронных расчетов Банка России.  

Сравнительный анализ объема электронных платежей за 2004 и 2005 годы показал значительный рост ответных МЭП, что обусловлено переходом на единый корреспондентский счет рядом кредитных организаций г. Улан-Удэ.

ГЛАВА 3 .РАЗВИТИЕ ЭЛЕКТРОННЫХ РАСЧЕТОВ В НБ РЕСПУБЛИКИ БУРЯТИЯ БАНКА РОССИИ

3.1. Проблемы и перспективы развития системы электронных расчетов в Национальном Банке Республики Бурятия

Основной задачей ГРКЦ г. Улан-Удэ является обслуживание представительных и исполнительных органов власти, органов самоуправления, их учреждений и организаций, счетов бюджетов всех уровней и органов федерального казначейства, а также государственных внебюджетных фондов.

Организация учетно-операционной работы отдела построена с таким расчетом, чтобы обеспечить быстрое и качественное обслуживание клиентов, а также своевременное и достоверное отражение всех операций бухгалтерского учета по балансовым и внебалансовым счетам.

По состоянию на 1 января 2006 года на обслуживании находится  58 организаций, для которых открыто 126 балансовых счетов.

Одной из основных проблем, воздействующих на развитие ГРКЦ г. Улан-Удэ, является снижение числа обслуживаемых клиентов.

По сравнению с 2004 годом количество обслуживаемых клиентов уменьшилось на 54%. Уменьшение количества клиентов произошло по объективным причинам. На основании указаний Банка России 98% организаций, имеющих счета по учету средств полученных  от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности переведены на обслуживание в органы федерального казначейства.

Вместе с тем, в последнее время наблюдается стабилизация количества клиентов ГРКЦ г. Улан-Удэ.

Обслуживание всех клиентов осуществляется на основании заключенных договоров, которые в 2005 году пересматривались и перерабатывались совместно с юридической службой Национального Банка Республики Бурятия.

Ввиду того, что практически каждый клиент имеет несколько счетов, то договора заключаются на каждый счет клиента, с указанием особенности режима открываемого счета. Это позволило уйти от типового договора.

Документооборот организован с таким расчетов, что все расчетно-денежные документы, поступающие в операционное время, подлежат оформлению и отражению по счетам клиентов в тот же день.

Снижение количества обслуживаемых клиентов и связанное с ним ограничение по росту объемов операций поставило на первый план  задачу снижения расходов по деятельности ГРКЦ г. Улан-Удэ.  В связи с этим актуальной является проблема развития системы межбанковских расчетов, в первую очередь, с использованием  электронных платежей.

Внедрение и отлаживание межбанковских расчетов в условиях становления рыночной экономики сопряжено с трудностями экономического, организационно и технического характера. Они вызваны сложным процессом преобразования учреждений бывших государственных спецбанков в самостоятельные коммерческие банки, формированием банка России заново собственной филиальной сети, предназначенной для осуществления межбанковских расчетов.

Внедрение новой системы межбанковских расчетов сопровождалось огромными трудностями, сбоями многочисленными нарушениями со стороны всех участников расчетов. Поэтому большое значение  для   обеспечения надежности и стабильности платежной системы имеют устранение бумажного документооборота, внедрение электронных платежей и межбанковского клиринга.

Электронные расчеты стали вытеснять традиционно использовавшиеся ранее документы на бумажных носителях. В связи с этим и стали внедряться новые формы передачи информации в учреждениях Банка России, началось осуществление  экспериментальных проектов по электронным платежам. Целью этих проектов является создание автоматизированной системы расчетов, работающей в системе реального времени.

В настоящее время ГРКЦ г. Улан-Удэ осуществляет ВРЭП и МРЭП. Процедура проведения расчетов отражена на схемах (Приложения 3, 4).

Национальный Банк Республики Бурятия Банка России проводит активную работу по реформированию своей платежной системы. В связи с этим предполагается создание единой расчетной сети учреждений НБ РБ БР без бумажного документооборота с составлением ежедневного сводного баланса и зачислением средств на счет получателя практически со скоростью прохождения электронной информации. В перспективе система расчетов Национального банка Республики Бурятия Банка России будет представлять собой целостную систему валовых расчетов в режиме реального времени, имеющую развитый интерфейс взаимодействия с расчетно-клиринговыми палатами, системой расчетов по ценным бумагам, внутрибанковскими расчетными системами кредитных организаций. Она будет обеспечивать процедуры завершения расчетов по клирингу и проведение расчетов филиалами кредитных организаций с единого корреспондентского счета.

Система валовых расчетов в режиме реального времени представляет собой комплекс взаимосвязанных правовых, организационных и технологических решений для передачи банковской информации и проведения платежей.

Головные расчетно-кассовые центры и расчетно-кассовые центры планируется преобразовать в операционно-кассовые центры или подразделения в качестве удаленных рабочих мест Федерального расчетного центра. Причем из их производственных функций будут исключены функции организации и учета расчетных операций. В свою очередь территориальные учреждения Банка России занимаются надзором за деятельностью кредитных организаций, выполняют кассовые операции и обслуживают учреждения и организации, финансируемые из бюджетов, государственных внебюджетных фондов до момента их перевода в органы Федерального казначейства. В настоящее время планируется поэтапное внедрение системы валовых расчетов, что связано с созданием качественно нового уровня системно-технических, телекоммуникационных решений и соответствующей материально-технической базы. В связи с этапностью внедрения создаваемая система будет функционировать параллельно с ныне действующими системами расчетов.

Национальным Банком Республики Бурятия проведена значительная организационная, техническая и методологическая работа, позволившая включить в систему электронных платежей большую часть кредитных организаций, что способствует значительному сокращению сроков расчетов.

Проводимый ежемесячный анализ совершаемых в рамках межрегиональных электронных платежей и внутрирегиональных электронных платежей показал, что в целом по республике растет число платежей, обрабатываемых электронным способом.

Переход  к работе в режиме реального времени означает переход к такому уровню качества системотехнических решений в осуществлении расчетов, когда время, необходимое для проведения всех процедур по передаче банковской информации между кредитными организациями и ее проверки,  будет измеряться секундами, когда момент списания средств со счета плательщика будет совпадать с моментом зачисления этих средств на счет получателя. Это возможно лишь при условии полной автоматизации всех организационных и бухгалтерских процедур при наличии соответствующей технической базы.

Идея создания единой клиринговой системы состоит в том, чтобы объединить крупные и надежные банки в единую систему  обмена и обработки информации о платежах и платежных документах. Подобная система расчетов централизованно обслуживает банковские счета без  централизации средств основных банков – участников.

Основными особенностями данной системы являются:

обмен информацией в зачет платежей в «реальном времени»;

система позволяет проводить взаимозачет около 200 тыс. платежей за 5 минут и участник получает возможность контролировать свою позицию и очередь платежей практически в любой отрезок времени в ходе клирингового сеанса;

механизм управления очередями платежей (этот механизм позволяет максимизировать объем проводимых  участником платежей с учетом встречных поступлений);

гибкая система управления рисками;

исключение кредитного риска ЦБ РФ. Ответственность  за свои дебетовые позиции в пределах объявленных лимитов банки- участники несут сообща;

самостоятельное определение банком-участником уровня собственного риска;

гарантия совершения расчетов «день в день».

Одним из важнейших направлений реформы системы расчетов будет являться сокращение наличных денег в обращении. В целях увеличения доли безналичного расчета проводится работа по созданию условий для внедрения расчетов платежными картами.

3.2. Анализ эффективности внедрения автоматизированной банковской системы электронных расчетов в ГРКЦ г. Улан-Удэ Национального банка Республики Бурятия Банка России

В целях реализации Концепции системы валовых расчетов в режиме реального времени, утвержденной Советом Директоров Банка России, Национальный Банк  Республики Бурятия Банка России  провел работы по переходу на централизованную обработку банковской информации на основе программных комплексов Системы подготовки информации, Автоматизированной банковской системы.

Для проведения анализа эффективности внедрения автоматизированной банковской системы  использована информация за 2002, 2003,2004,2005 года.

Таблица 3.1

Количество внутрирегиональных и межрегиональных платежей, проведенных платежной системой Республики Бурятия (в валюте Российской

Федерации, ед.)

п/п

Наименование показателей

Итого за

2002 г

Итого за

2003 г.

Итого за

2004г

Итого за 2005 г.

1

1.1.

1.2

Количество платежей, проведенных платежной системой Банка России

Темп роста к пред. периоду, %

Темп роста к соотв.периоду прош.года,%

Внутрирегиональные

Темп роста к пред. периоду %

Темп роста к соотв.периоду

прошлого года, %

Межрегиональные

Темп роста к пред. периоду %

Темп роста к соотв.периоду

прошлого года, %

1762897

110.8

1579815

109.5

183082

123.8

2059363

105.3

116.6

1821016

105.4

115

238347

105

133.6

2389346

116.0

116.0

2017981

110.8

110.8

371365

115.8

115.8

2838941

118.8

118.8

2363548

117.1

117.1

475393

128.0

128.0

 

Доля платежей, совершенных электронным способом в 2005г. на основании полноформатных электронных документов в общем платежном обороте, проведенных через расчетную сеть Банка России, возросла по сравнению с 2002 годом по количеству платежей - на 62% (2003г.-296466 расчетных документов,2004г.-329983 расчетных документа,2005г.-449595 расчетных документа). (Таблица 3.1)

Внутрирегиональные электронные платежи в общем обороте платежей, проведенных в 2005 г. через расчетную сеть Банка России, возросли по сравнению с 2002 г. на 55,8% (на 1249920 расчетных документов).

Межрегиональные электронные платежи в 2005г. по сравнению с 2002г. возросли по  количеству платежей на 38,5% (на 292311 расчетных документов).

Весь объем электронных платежей проводился на основе полноформатных  электронных документов.

Основной удельный вес электронных платежей приходился на ГРКЦ г. Улан-Удэ - 96,6% от всего объема электронных платежей кредитным организациям и филиалы других регионов России.

Таблица 3.2

Количество платежей, проведенных платежной системой Республики Бурятия с использованием электронной и бумажной технологий (в валюте Российской Федерации,ед)

п/п

Наименование показателей

Итого за

2002 г

уд

вес%

Итого за

2003 г.

уд

вес%

Итого за

2004г

уд

вес%

Итого за 2005 г.

уд

вес%

1

1.1.

1.2

Количество платежей, проведенных платежной системой Банка России

Темп роста к пред. периоду, %

Темп роста к соотв.периоду прош.года,%

С использованием электр.технологии

Темп роста к пред. периоду %

Темп роста к соотв.периоду

прошлого года, %

С использованием бумажной.технологии

Темп роста к пред. периоду %

Темп роста к соотв.периоду

прошлого года, %

1762897

110.8

 

1694748

112.1

68149

86.0

100

96.0

4.0

2059363

105.3

116.6

2013987

105.7

118.8

45403

95.7

70.8

100

97.8

2.2

2389346

116.0

116.0

2378850

118.1

118

10496

23.1

23.1

100

99.6

0.4

2838941

118.8

118.8

2829735

119.0

119.0

9206

87.7

87.7

100

99.7

0.3

Доля платежей в 2005 г. в общем объеме расчетных операций, проведенных внутри одного учреждения Банка России, при приеме информации на бумажном носителе без применения ЭПД по сравнению с  2002 годом сократилась по сумме платежей - на 13,5% (2005 год – 58943 расчетных документа, 2004 год- 57653 расчетных документа,2003 год-22746 расчетных документа) (Таблица 3.2)

Анализ, показывает, что расчеты электронными платежами являются перспективным  видом расчетов и отвечают всем вышеперечисленным требованиям. По мере внедрения электронных расчетов в Национальном Банке Республики Бурятия Банка России наблюдается заметное увеличение количества коммерческих банков, осуществляющих банковские расчеты посредством электронных платежей.

Для того, чтобы определить на сколько уменьшился документооборот на бумажном носителе и объем работы сотрудников отделов ГРКЦ г. Улан-Удэ в связи с переходом на автоматизированную банковскую систему рассмотрим таблицу 3.3 и таблицу 3.4

Таблица 3.3

Таблица количества платежей проведенных отделом Межбанковских расчетов ГРКЦ г. Улан-Удэ                                                                      

                                                                                                                 

п/п

Наименование показателей

Итого за

2002 г

уд

вес%

Итого за

2003 г.

уд

вес%

Итого за

2004г

уд

вес%

Итого за 2005 г.

уд

вес%

1

1.1

1.2

1.3

Количество платежей,списанных с кор.счетов(субсчетов)кредитных организаций

внутрирегиональные

межрегиональные

почтовые и телеграфные

1441335

1127514

166193

147628

100

74,6

14,4

11,0

1697255

1386814

210441

100000

100

78,3

15,1

6,6

2032867

1710493

318474

3900

100

80,2

16,3

3,5

2070254

1681411

387740

1103

100

82,3

17,2

0,5

2

Темп роста, %

113,9

134,8

156,7

168,4

Таблица 3.4

Таблица количества платежей проведенных Учетно-операционным отделом

ГРКЦ г. Улан-Удэ                                                                                                                                 

п/п

Наименование показателей

Итого за

2002 г

уд

вес%

Итого за

2003 г.

уд

вес%

Итого за

2004г

уд

вес%

Итого за 2005 г.

уд

вес%

1

1.1

1.2

Количество платежей, списанных со

счетов клиентов Банка России, не являющихся кредитными организациями

внутрирегиональные

межрегиональные

284296

267774

16522

100

88,6

11,4

320499

293228

27271

100

87,5

12,5

348110

308961

39149

100

88,8

11,2

762462

675859

86603

100

88,6

11,4

Из года в год наблюдается снижение платежей, отправляемых почтовыми и телеграфными авизо. Их удельный вес снизился по количеству платежей от 6,6 % в 2003 году до 0,5 в 2005 году, по сумме их доля тоже незначительно от 2% в 2003 году до 0,3 % в 2005году.

Подключение к обмену электронными документами  клиентов ГРКЦ  позволило сократить время прохождения электронных документов и снизить долю платежей, проведенных почтовым и телеграфным способом.

В 2005 году наблюдались положительные изменения в общей структуре платежей, осуществляемых платежной системой ГРКЦ, характеризующиеся уменьшением доли телеграфных и почтовых платежей.

Почтовые  и телеграфные платежи в 2005 г.на внутрирегиональном уровне по сравнению с 2004 годом сократились по количеству платежей на 3 %.В 2005 году по сравнению с 2003 годом почтовые и телеграфные платежи сократились по количеству на 6,1% ,а по сравнению с 2002 годом  на 10,5%.

Анализ платежей с применением авизо показал, что достигнута положительная динамика в общей структуре платежей, осуществляемой платежной системой Банка России, характеризующиеся уменьшением доли почтовых и телеграфных платежей.

Из приведенных таблиц видно, что объем документооборота значительно увеличивается с каждым годом по сравнению с 2002  и 2003 годами, это говорит о том, что автоматизированная банковская система все глубже и глубже охватывает все регионы страны.

Таким образом, состояние Внутрирегиональных и Межрегиональных электронных расчетов характеризуется  устойчивым ростом объемов платежей, осуществляемых электронным способом и увеличением их доли по сравнению с другими видами платежей.

Рис.4. Сравнительная динамика роста объема платежей,проводимых платежной системой Республики Бурятия

В соответсвии с результатами проведенного анализа на основе статистических данных Национального банка Республики Бурятия, в ближайшей перспективе прогнозируется рост электронных платежей,проводимых в режиме ресльного времени платежной системой Республики Бурятия.Согласно проведенным расчетам,в 2006-2008 гг.их рост в среднем составит 11,9% ежегодно.Вто же время, прогнозируется дальнейшее снижении количества телеграфных платежей и платежей с применением авизо-в 2006-2008 гг. их уменьшение в среднем составит 29.7%ежегодно, к 2008 г.количество электронных платежей составит 99,92% от общего объема платежей,проводимых платежной системой Республики Бурятия.

Это  позволит  свести к минимуму влияние «человеческого  фактора», так как при безбумажной технологии персонал несет меньшую нагрузку. При этом уменьшаются затраты на  техническую обработку, что для скорости прохождения платежей несомненный  плюс. Использование современных технологий, обеспечивает более высокую  скорость осуществления платежей. Вместе с тем можно сказать, что на сегодняшний день с таким количеством документов могут справиться несколько человек по сравнению с 2001 и 2002 годом когда состав отделов был значительнее больше (см. таблицу 3.5)

Таблица 3.5

Количество сотрудников отделов ГРКЦ г. Улан-Удэ, задействованных в обработке документов.

отделы участвующих в обработке электронных документов

                      количество сотрудников

2001 год

2002 год

2003 год

2004 год

2005 год

2006 год

2007

год

2008

год

Учетно-операционный отдел

15

15

14

13

7

7

6

6

Отдел Межбанковских расчетов

12

11

11

6

6

6

5

5

Отдел электронных платежей

14

12

12

10

8

8

7

6

Отдел приема и свода информации

(

12

12

7

7

7

7

6

6

Таблица 3.5 составлена с учетом штатного изменения на ближайшие три года, из таблицы следует, что количество сотрудников обрабатывающих электронные платежи уменьшится, так как большая часть работы будет совершаться автоматизировано. Следовательно,

произойдет экономия денежных средств, что для Центрального банка Российской Федерации не маловажно. В среднем, проведя расчет,  экономия за счетсокращения штата с 2006 по  2008 год составляет 1530000 рублей.  

В 2005 году в НБ Республики Бурятия структура начального платежного оборота (по способам отправки - электронно, телеграфом, почтой) резко изменилась, стала более прогрессивной, ориентированной на преимущественное использование электронного способа передачи платежей.  Ряд  мероприятий, нацеленных на привлечение внимания участников расчетов к системе ВЭП (планомерное увеличение числа клиентов участников ВЭП, изменение телеграфного тарифа в сторону увеличения, проведение анкетирования клиентов ГРКЦ и кредитных организаций г. Улан-Удэ,  неоднократная реклама в республиканских СМИ), позволил данному виду платежей занять достаточно прочную позицию в системе расчетов Национального  Банка   Республики Бурятия.

Преимущество внедрения автоматизированной банковской системы является:

  •  совершенствование системы расчетов в регионе;
  •  повышение эффективности работы КО за счет ускорения документов в центре обработки информации ,оперативного предоставления поступающей в течении дня информации о поступлениях;
  •  повышения уровня безопасности при осуществлении расчетов в регионе;
  •  Информация хранится в базе данных в течение длительного срока (не менее года) без потери производительности, что обеспечивает возможность выдачи отчетных форм за длительный период.

Опыт эксплуатации системы электронных расчетов в Республике Бурятия подтвердил  ее высокую надежность и работоспособность: не было зафиксировано ни одного случая срыва в проведении банковских расчетов  и обработки информации по вине программно-аппаратного комплекса.

Использование электронных технологий в расчетах привело к значительному ускорению оборачиваемости средств хозяйствующих субъектов региона. На территории Республики Бурятия расчеты между клиентами банков, являющихся пользователями  системы электронных платежей, проводятся «день в день», а за пределами региона, если платеж совершается в рамках системы межрегиональных электронных расчетов, - в течение одного – двух дней.

Расчетно-кассовые центры в значительной мере освободились от рутинной работы, связанной с ручной  сортировкой и пересылкой банковских документов на бумажных носителях.

Важным преимуществом новых технологий явилось и повышение на их основе достоверности, надежности и защищенности обрабатываемой и хранимой информации.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В банковской сфере осуществляется переход на обслуживание системы безналичного обращения по электронной технологии. Получили свое развитие новые методы межбанковских расчетов. Электронные деньги стали реальностью

Россия находится в уникальной экономической ситуации, когда быстрое и глобальное реформирование платежной системы совпало по времени с всемирным процессом автоматизации и компьютеризации всех сфер человеческой деятельности.

В межбанковских расчетах на первое место выступает организация электронных платежей, освобождающая банки от пересылки друг другу первичных  документов. Обеспечить проведение расчетов в течении дня, сократить поток бумажных документов, окончательность и безотзывность платежа призвана электронная система платежей, которая определяет будущее межбанковских расчетов.

Хорошо организованная платежная система в целом и электронных расчетов, в частности, ограждает финансовую и банковскую систему от возможных потрясений.

Система электронных  расчетов обеспечивает выполнение поручения клиента,  исходящего непосредственно от кредитной организации (плательщика), обслуживающему РКЦ: кредитовать счет банка-получателя и дебетовать счет банка - плательщика через систему электронной передачи платежей.

Приведенный в дипломной работе анализ платежного оборота Национального Банка Республики Бурятия Банка России показывает, что электронные расчеты становятся наиболее популярными средствами осуществления денежных переводов, так как обладают по сравнению с другими видами расчетов следующими преимуществами:

  •  осуществление расчетов происходит за короткий интервал времени;
  •  нет необходимости ожидания исходного платежного документа:

поступившие средства зачисляются сразу на счет получателя, а копия платежного документа изготавливается непосредственно в банке получателя ввиду наличия в электронном документе всех реквизитов исходного платежного документа;

  •  обеспечивается возможность работы под поступления, что также способствует увеличению скорости прохождения платежей и  увеличению оборачиваемости средств;

Объем отправленных платежей через расчетную систему республики за 9 месяцев 2006 года составил 34087,4 млн. рублей и увеличился по сравнению с соответствующим периодом  2005 года на 64,9% или на 3334,7 млн. рублей.

Значительную часть платежей, проведенных через расчетную систему, в текущем году занимали платежи кредитных организаций, которые по сравнению с 2005 года увеличились по количеству на 43,8 %, по сумме -  на 77,4%.

Внутрирегиональные электронные платежи в общем обороте платежей, проведенных в 2005 г. через расчетную сеть Банка России, возросли по сравнению с 2002 г. на 55,8% (на 1249920 расчетных документов).

Межрегиональные электронные платежи в 2005г. по сравнению с 2002г. возросли по  количеству платежей на 38,5% (на 292311 расчетных документов).

По уровню региональности наибольшая часть платежей совершена внутри республики, на ее долю приходилось 85,3% от общего количества расчетных документов и 59,9 % от общего объема платежей,  соответственно на межрегиональные платежи – 14,7% и 40,1%.

Проводимый анализ совершаемых в рамках межрегиональных электронных платежей и внутрирегиональных электронных платежей показал о росте  числа  платежей, обрабатываемых электронным способом.

Основной удельный вес электронных платежей приходится на ГРКЦ г. Улан-Удэ - 96,6% от всего объема электронных платежей.

Сравнительный анализ объема электронных платежей за 2003 и 2004 годы показал значительный рост ответных МЭП, что обусловлено переходом на единый корреспондентский счет рядом кредитных организаций г. Улан-Удэ (по сравнению с 2003 г. количество начальных МЭП в 2004 г. увеличилось на 12,4 %, а количество ответных МЭП увеличилось на 80,1 %).

Создание системы расчетов, работающей в режиме реального времени, является ключевым моментом в развитии платежной системы России.      

В целях реализации Концепции системы валовых расчетов в режиме реального времени, утвержденной Советом Директоров Банка России, Национальный Банк  Республики Бурятия Банка России  провел работы по переходу на централизованную обработку банковской информации на основе типового программного комплекса.  

Это  позволило  свести  к минимуму  влияние «человеческого  фактора»,  так как  при  безбумажной  технологии  персонал  несет  меньшую  нагрузку.  При этом уменьшались затраты на  техническую обработку,  что для скорости  прохождения платежей  несомненный  плюс. Использование современных  технологий,  обеспечивает  более высокую  скорость осуществления платежей.

Если  первоначально  электронные расчеты  были  введены  как дополнительный  вид    межбанковских  расчетов  к  основным  почтовому и телеграфному  авизованию,  то  сейчас  уже  твердо  можно  сказать,  что за  электронными   платежами  будущее   межбанковских расчетов. На сегодняшний день разработан и внедрен безбумажный  документооборот   между  структурными  подразделениями  Кредитная организация  -  Расчетно-Кассовый Центр,  при котором  все расчеты   учитываются  в электронном виде.

Исходя из вышеизложенного можно сделать вывод, что в результате совершенствования нормативной базы электронных расчетов, расширения состава участников МЭП, качественного и своевременного выполнения платежей, электронные расчеты в системе расчетов Банка России заняли прочную позицию и стали одним из основных способов перевода средств.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ  :

  1.  Федеральный закон о Центральном Банке  Российской  Федерации (Банке России) от 02.12.90 № 394-1 (в редакции Федеральных законов от 26.04.95 №65-ФЗ; от 27.12.95 №210- ФЗ, от 27.12.95 №214-ФЗ, от 20.06.96 №80-ФЗ, от 27.02.97 №45-ФЗ, от 28.04.97 №70-ФЗ, от 04.03.98 №34-ФЗ, от 31.07.98 №151-ФЗ, от 08.07.99 №139-ФЗ).
  2.  Положение Банка России « О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России»
  3.  Положение Банка России « О системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России».
  4.  Положение Банка России «О правилах обмена Электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России ».
  5.  Положение Национального Банка Республики Бурятия Банка России « О порядке обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России в Республики Бурятия ».
  6.  Положение Национального Банка Республики Бурятия Банка России « О внутрирегиональных электронных расчетов при централизованном способе обработки учетно-операционной информации в Национальном Банке Республики Бурятия ».
  7.  Инструкция Национального Банка Республики Бурятия Банка России «По обеспечению конфиденциальности и безопасности  электронных платежей »
  8.  Письмо Банка России от 05.08.97 № 497 «Концепция системы валовых расчетов в режиме реального времени Банка России. Концепция развития расчетной сети Банка России. План мероприятий поэтапной оптимизации развития расчетной сети Банка России».
  9.  Правила ведения бухгалтерского учета в Центральном Банке Российской федерации от 01.01.2006 № 66-П с.368
  10.  Типовое Положение о расчетно-кассовом центре Банка России от 7 октября 1996 года № 336.
  11.  Указания Центрального Банка Российской Федерации «О введении новых форматов расчетных документов» от 3 декабря 1997 года № 51-У.с.49
  12.  Указание об особенностях проведения кредитными организациями (филиалами) правил совершения безналичных платежей от 25.10.2003г.
  13.  Автоматизированные банковские системы (АБС). Банки и технологии. - М: 2003 -N3.c.19-38
  14.  Банк,  Информационно - аналитический  вестник  ГУ ЦБ РФ по Свердлов-     ской области, Справочник о деятельности центральных банков      №8.- М:  ЦПП ЦБ РФ, 2005 г.
  15.  Банковские технологии, 2004г. № 11.с. 12
  16.  Банковские технологии,    2004г. № 12. с.23
  17.  Березина М.П. Электронные расчеты банков. // Банковское  дело, 2003. №8. с.98  
  18.  Березина М.П. Электронные расчеты банков. // Банковское  дело, 2003. №9. с.62  
  19.  Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты.//М.: АО. Финстат-Информ,2004г. – с.215
  20.  Березина М.П. Вопросы  теории безналичных расчетов.// Банковское дело. 2004г., № 8 с. 56
  21.  Балабанова И.Т.Деньги и финансовые институты.  – СПб: «Издательство «Питер», 2000г.с.246.
  22.  Банковская система  России. Настольная книга банкира. Кн. III.- М: ТОО “ДеКА”, 1995 г.с.274
  23.  Глазовский С. Инвестиционная политика банков // Вопросы экономики. №1, 2006.- С.13-18
  24.  Галькин В.М. Банковские риски : Учеб. Изд-во Моск. Ун-та, 2000 г.-345с.
  25.  Золотогоров В.Г. Энциклопедический словарь по экономике/ энциклопедический словарь - Мн.: Полымя, 2000г. 954 с.
  26.  Курашова В. Итоги года и планы на перспективу//Связьинвест. №4(46) апрель 2006г. С.8-12.
  27.  Калов З., Мерзляков И. Применение различных форм международных расчетов в российской практике// Аудитор.2000. № 12. с 161
  28.  Ковалева А. М., Финансы фирмы / Ковалева А. М.,  Лапуста М. Г., Скамай Л. Г. под ред. Ковалёвой А.М.: Учебник.—М, 2001.—416 с.
  29.  Кожемяко А. Inzer Machaon - крылья электронного офиса. Компьютер Пресс.-М., №3, 1998.с.295
  30.  Ковалева В.В. Финасы.Учебник-М. ТК Велби,2004 с. 182
  31.  Колесникова В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело  - 2 изд. - М.: Финансы и статистика, 2000 г. с.128
  32.  Колесник Д. Инвестиционные возможности компаний Группы «Связьинвест»: этапы, проблемы, перспективы// Связьинвест №5(47) май 2006г.- С.38-46.
  33.  Липис А., Маршалл Т. Электронная система денежных расчетов.// Москва.1999г.с.41
  34.  Материалы  межрегионального  совещания  ГУ ЦБ РФ  в  г. Тула.  2004 г.
  35.  Налично-денежное обращение и проведение расчетов./Базовый сборник раздаточных материалов. М.: ЦПП ЦБ РФ, 2005 с.89
  36.  Научно-практическая конференция «Проблемы и перспективы  национальной платежной системы России» -  М, 2001г.
  37.  Платежные системы – 2004 года – N 1.с.32
  38.  Позднякова Л.А. Основные платежные системы России, стран Западной Европы, США и Японии.// М.: ЦПП Банка России. 1998г.
  39.  Поляков В.П.., Москвина Л,А. Структура и функции центральных банков. Зарубежный опыт: Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 1995г.с.105
  40.  Полякова Г.Б.Финансы.Денежное обращение.Кредит.Учебник-м.ЮНИТИ,2000 с. 15
  41.  Рудакова О.С., Банковские электронные услуги//М.:АО «ЮНИТИ», 2003г.с.352
  42.  Романовский М.В. ,Врублевской О.В. Финансы, Денежное обращение. Кредит Учебник/-М Юрайт,2000 с.168
  43.  Скурихин С. Жириновский В Проект Федерального закона «О деньгах и денежной системе Российской Федерации»//Финансовый бизнес.2004.с.281
  44.  Сигова Е.М. Проект  создания централизованной сети межбанковских расчетов в режиме реального времени // Банковское дело.2004. № 5.с.96
  45.  Сигова Е.М.  Введение системы валовых расчетов в режиме реального времени.// М.: Финансовая академия при Правительстве Российской Федерации. 2002г.с.82
  46.  Сельвич Е. «Мы учимся, приобретаем опыт и совершенствуем свои «творения»…»//Связьинвест. №3(45) март 2005г. С.17-22
  47.  Тютюник А. Межбанковские расчеты в России./ Банковское обозрение. 2004г. №11-12.
  48.  Хелверт Э.Техника финансового анализа/ Пер с англ., под ред. Л.П.Белых-МАудит,ЮНИТИ,1996-с.663
  49.  Шамраев А.В. Общий теоретический анализ систем валовых расчетов в режиме реального времени// Деньги и кредит.2005. № 8 .с.56
  50.  Шапиро В.Д. Управление проектами// Связьинвест. №1 (12) январь 2005г. С. 15-18

 


         

Приложения

                                                                               

            Приложение 1

Формат и реквизиты электронного  платежного поручения

Шаблон

<наименование учреждения выпустившего форму>

<ДД.ММ.ГГГГ,ЧЧ:ММ:CC>

Форма N 01101

ЭЛЕКТРОННОЕ  ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ N <999>

ДАТА ВЫПИСКИ ПЛАТЕЖНОГО ПОРУЧЕНИЯ <ДД.ММ.ГГГГ>

ПЛАТЕЛЬЩИК                                                    ЛС ПЛАТЕЛЬЩИКА

ИНН <СССССССССССС> <наименование          <99999999999999999999>

плательщика>

                                               

БАНК ПЛАТЕЛЬЩИКА                                        КОРСЧЕТ БАНКА ПЛАТЕЛЬЩИКА

ИНН <CCCCCCCCCCCC> <наименование              <99999999999999999999>

участника расчетов>                                             БИК БАНКА ПЛАТЕЛЬЩИКА

<местонахождение участника расчетов>                    <999999999>

ПОЛУЧАТЕЛЬ                                                    ЛС ПОЛУЧАТЕЛЯ

ИНН <СССССССССССС> <наименование         <99999999999999999999>

получателя>

БАНК  ПОЛУЧАТЕЛЯ                                         КОРСЧЕТ БАНКА ПОЛУЧАТЕЛЯ

ИНН <CCCCCCCCCCCC> <наименование             <99999999999999999999>

участника расчетов>                                            БИК БАНКА ПОЛУЧАТЕЛЯ

<местонахождение участника расчетов>                 <999999999>

                                 СУММА <9999999999999999.99>

СУММА ПРОПИСЬЮ: <сумма прописью>

99999999999999999999

999999

99

99999999

9999999

9999999

НАЗНАЧЕНИЕ ПЛАТЕЖА <назначение платежа>

КОД ОЧЕРЕДНОСТИ <9>                                    СРОК ПЛАТЕЖА <ДД.ММ.ГГГГ>

ПОРЯДКОВЫЙ НОМЕР                                       ДАТА ВВОДА ЭЛЕКТРОННОГО

ЭЛЕКТРОННОГО ДОКУМЕНТА <999999>             ДОКУМЕНТА <ДД.ММ.ГГГГ>

ПЕЧАТЬ РКЦ (КО)                                               ПОДПИСЬ ОТВЕТИСПОЛНИТЕЛЯ


Приложение 2

Объем платежей, проведенных  платежной системой НБ Республики Бурятия Банка России

Млн. руб.

Показатели

2003

2004

2005

Всего

Удельный вес

Темп роста к предыд. Периоду

Всего

Удельный вес

Темп роста к предыд. периоду

Всего

Удельный вес

Темп роста к предыд. периоду

Объем платежей, проведенных НБ РБ

25409,1

100

90,9

30752,7

100

119,6

34087,4

100

110,8

Внутрирегиональные

17158,6

66,7

87,9

20133,7

65,5

117,3

23105,0

69,7

119,7

Межрегиональные

8550,5

33,3

97,8

10619,0

34,5

124,2

9982,4

29,3

94,0

1 Составлен автором на основании анализа банковского платежного оборота республики Бурятия в разрезе кредитных организаций

1 Составлен автором на основании анализа банковского платежного оборота республики Бурятия в разрезе кредитных организаций

3  Составлен автором на основании данных статистической отчетности ГРКЦ

4Составлена автором на основании статистической отчетности ГРКЦ


5Составлена автором на основании статистической отчетности ГРКЦ


6Составлена автором на основании статистической отчетности ГРКЦ




 

Другие похожие работы, которые могут вас заинтересовать.
9886. Учебный процесс с использованием электронных учебников и электронных пособий 863.25 KB
  Особого внимания заслуживает описание уникальных возможностей электронных учебников использование которых создает предпосылки для небывалой в истории педагогики интенсификации образовательного процесса: компьютерная визуализация учебной информации об объектах или закономерностях процессов явлений как реально протекающих так и виртуальных...
21749. Комплекс налоговых платежей и регулирование налогового бремени предприятий 29.95 KB
  Понятие и функции налогов. Сущность и оформление налоговой политики предприятия. Комплекс налоговых платежей и регулирование налогового бремени предприятий. Налоговые платежи предприятий.
7457. Основы международных валютных и расчетных отношений. 13.68 KB
  Состоит из валютного механизма и валютных отношений. От эффективности валютного механизма уровня регулирования валютных и кредитных рынков национальными и межнациональными финансововалютными учреждениями завасит экономическое развитие государств. Мировая валютная система и ее эволюция Основными элементами мировой и региональной валютных систем являются: виды денег выполняющих функции международного платежного и резервного средства; межгосударственное регулирование международной валютной ликвидности; межгосударственная регламентация...
1683. Автоматизация учета финансово-расчетных операций (УФРО) на предприятии 1.02 MB
  Учет денежных средств в кассе предприятия. Машинно-ориентированная форма бухгалтерского учета ориентируется на использование ПК средств сбора регистрации и передачи данных для обработки учетной информации. Функционирование АРМ бухгалтера по учету финансово-расчетных операций должно обеспечить в диалоговом режиме учет контроль за финансовыми операциями отражающими ежедневное состояние предприятия выполнение необходимых расчетов по анализу финансового состояния с целью определения резервов ускорения оборачиваемости денежных...
12569. Обобщение результатов аудиторской проверки расчетных операций с поставщиками 193.72 KB
  Нормативные и теоретические аспекты расчетов с поставщиками и подрядчиками в современных условиях хозяйствования. Нормативное регулирование аудита расчетов с поставщиками и подрядчиками. Информационные источники для проведения аудита расчетов с поставщиками
5668. Анализ практики взимания таможенных платежей в отношении транспортных средств, ввозимых физическими лицами для личного пользования в РФ 53.23 KB
  Теоретические аспекты взимания таможенных платежей в отношении транспортных средств ввозимых физическими лицами для личного пользования. Специфика взимания таможенных платежей в отношении транспортных средств ввозимых физическими лицами для личного пользования. Анализ практики взимания таможенных платежей в отношении транспортных средств ввозимых физическими лицами для личного пользования в РФ. Оценка эффективности деятельности таможенных органов по контролю взимания таможенных платежей при ввозе физическими лицами транспортных средств для...
3547. ЭЛЕКТРОТЕХНИКА И ЭЛЕКТРОНИКА Методические указания по выполнению домашних расчетных заданий по электротехнике 2.04 MB
  Методические указания содержат теоретический материал по теории цепей постоянного и переменного тока, необходимые зависимости, примеры расчета и построения потенциальных и векторных диаграмм, а также порядок расчета и методику выбора электродвигателя для электропривода насосов и вентиляторов
11796. Создание электронных часов 698.35 KB
  Для выполнения дипломной работы были использованы следующие методы: исследование предметной области отбор и обработка теоретического материала; анализ и сравнительная характеристика различных видов электронных часов; проектирование и разработка электронных часов; обобщение и описание полученных результатов. Цифровые фотоаппараты и телевизоры имеют встроенные часы но они обычно не предназначены для индикации показаний времени. Механические часы были нужны всем церкви – для уточнения начала времени богослужения. Для производства...
13435. ПРИМЕНЕНИЕ ЭЛЕКТРОННЫХ ПРИБОРОВ И УСТРОЙСТВ 3.46 MB
  Отличительной особенностью систем передачи информации является то, что здесь сообщения отображаются в радиосигнале в пункте его излучения. После распространения в среде они принимаются и из них выделяются сообщения.
11655. СИСТЕМЫ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 805.3 KB
  Электронные деньги, являясь неперсонифицированным платежным продуктом, могут иметь отдельное обращение, отличное от банковского обращения денег, однако могут и обращаться в т.ч и в государственных или банковских платежных системах.
© "REFLEADER" http://refleader.ru/
Все права на сайт и размещенные работы
защищены законом об авторском праве.