РОЛЬ БАНКА РОССИИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

Эффективное функционирование банковской системы - необходимое условие развития рыночных отношений в России что объективно определяет ключевую роль Центрального банка в регулировании банковской деятельности и немаловажным фактором развития и укрепление банковской системы является организация самого Банка России. Но стабильное и планомерное развитие банковской системы в свою очередь не может происходить без грамотного руководства со стороны главного банка страны поэтому роль центрального банка на современном этапе достаточно велика и от...

2015-10-26

243.78 KB

5 чел.


Поделитесь работой в социальных сетях

Если эта работа Вам не подошла внизу страницы есть список похожих работ. Так же Вы можете воспользоваться кнопкой поиск


ВВЕДЕНИЕ

Банки - это такая ступень развития кредитного дела, при которой кредитные, денежные и расчетные операции в их совокупности концентрируются в едином центре.

Банки - непременный атрибут товарно-денежного хозяйства. Исторически они шли «рука об руку»: начало обращения денежной формы стоимости можно считать и началом банковского дела, а степень зрелости, развития банковской деятельности, всегда, так или иначе, соответствовала степени развития товарно-денежных связей в экономике.

Эффективное функционирование банковской системы - необходимое условие развития рыночных отношений в России, что объективно определяет ключевую роль Центрального банка в регулировании банковской деятельности, и немаловажным фактором развития и укрепление банковской системы является организация самого Банка России.

Тема выпускной квалификационной (дипломной) работы является актуальной в наше время, так как банковская система - это «экономический двигатель» государства и без ее своевременного и необходимого вмешательства не может существовать ни одно развитое государство, т.к. банковская система, привлекая денежные средства, предоставляет их на цели экономического развития государства, улучшения социальной сферы, создание производственного потенциала. Но стабильное и планомерное развитие банковской системы, в свою очередь, не может происходить без грамотного руководства со стороны главного банка страны, поэтому роль центрального банка на современном этапе достаточно велика и от успешного достижения целей его деятельности, выполнения задач и функций, правильности организации деятельности зависит стабильность банковской системы страны в целом.

Цель работы – изучение истории развития Банка России, исследование главных этапов исторического развития, особенностей и специфики на различных исторических этапах экономического развития. Этот материал раскрыт в первой главе выпускной квалификационной работы.

Задачи данной дипломной работы:

  •  охарактеризовать дореволюционную банковскую систему Российской Империи;
  •  рассмотреть становление Госбанка Российской Империи как центрального эмиссионного института и особенности его деятельности;
  •  показать преобразования банковской системы в результате революции 1917 г.;
  •  дать характеристику советскому периоду в деятельности банковской системы;
  •  рассмотреть создание и развитие банковской системы в Хабаровском крае;
  •  охарактеризовать деятельность Хабаровского отделения Государственного Банка России в послереволюционный и советский период;
  •  раскрыть роль Банка Росси на современном этапе и формирование двухуровневой банковской системы.

Во второй части работы дана характеристика и последовательно раскрыты события формирования двухуровневой банковской системы, создания Центрального банка Российской Федерации, а так же деятельности Хабаровского отделения Банка России в послереволюционный и советский период и роль Государственного банка в формировании и развитии банковской системы Дальнего Востока.

Методологической основой написания работы послужили Федеральные законы Российской Федерации, нормативные акты и статистические данные Банка России, материалы периодической печати, выступления и интервью руководителей Банка России, годовые отчеты Центрального Банка Российской Федерации, монографии известных авторов, периодические публикации в журналах.

Данная выпускная квалификационная (дипломная) работа состоит из двух частей, выполнена на 71 странице и включает 4 таблицы и 3 рисунка.

  1.  
    ЭТАПЫ ИСТОРИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ

1.1. Дореволюционная банковская система Российской Империи

Само слово «банк» происходит от итальянского «banko», что означает «стол». Эти банко-столы устанавливали на площадях, где проходила оживленная торговля. Так как в этих условиях единообразной системы монет не существовало, то требовались специалисты, которые разбирались бы во множестве обращающихся монет, могли бы дать советы по их обмену. Эти-то специалисты-менялы и располагались со своими особыми столами на рынках.

Банковское дело во всем мире первоначально осуществлялось на неспециализированной основе, т.е. еще не банками как особыми экономическими институтами (таковые появились несколько позднее, на определенном этапе развития банковского дела). Эта закономерность была характерна и для России: чрезвычайно дорого стоили первые кредиты, выдававшиеся на Руси. Во времена Ярослава Мудрого была установлена предельная ставка не свыше 20% годовых. Однако эта ставка могла возрастать до 40 % годовых, если ссуда выдавалась на короткое время. Наказание за чрезмерно высокий процент полагалось лишь в том случае, если его размер доходил до 60% годовых.

Впервые попытка создания учреждения, подобного банку, в России была предпринята в 1665 г. в г. Пскове, фактически одновременно с формированием банковской системы в Англии. Ее инициатором был А. Л. Ордин–Нащекин, бывший в то время псковским воеводой. Роль ссудного банка для «маломочных» купцов должна была исполнять городская управа при поддержке крупных торговцев. Эта попытка закончилась неудачно.

Банки как особые экономические институты начали создаваться в России лишь через 100 лет. Начало деятельности банков  можно отнести к середине XVIII в. В то время торговля велась за наличные. Промышленность развивалась, главный образом, за счет средств государства, поэтому распространение коммерческого кредита в России существенно запоздало. Первыми ссудозаемщиками были правительство и землевладельцы, а в роли кредиторов выступали единоличные предприниматели-ростовщики. В условиях преимущественно натурального помещичьего хозяйства это давало возможность бесконтрольно поднимать проценты за кредиты (в 50-е годы XVIII в. они достигали 72% годовых). Такой кабальный процент, взимаемый частными предпринимателями, явился одним из стимулов к созданию казенных банков. Их предшественницей стала Монетная контора, учрежденная в 1729 г. по указу Петра II, а в 1734 г. переименованная в Монетную канцелярию. Ее назначение состояло в выдаче ссуд под залог золота и серебра из расчета 8% годовых. Позднее, ведущую роль в ведении вексельно-переводных и других кредитно-денежных операций между Петербургом, Москвой и губернскими городами, играли Соляная контора, "сохранные казны" при Петербургском и Московском воспитательных домах, "приказы общественного призрения", Санкт-Петербургская и Московская банковские конторы вексельного производства для обращения медных денег.

Дальнейшим заметным шагом в развитии структуры кредитной системы стали государственные кредитные учреждения. Первые открылись в 1754 г. в Петербурге и Москве по указу Елизаветы Петровны: для дворян–при сенате и сенатской конторе, а для купцов – в Петербургском порту при коммерц–коллегии. Эти банки были собственностью Российского правительства и проводили политику, которая отвечала его интересам. Банки активно кредитовали земельную аристократию, казначейство и просуществовали около 30 лет. В 1762 г. оба банка были закрыты в связи с тем, что краткосрочные ссуды из-за их несвоевременного возвращения превращались в долгосрочные, заемщиками же были почти одни и те же лица.

 В 1764  г., в царствование Екатерины II вновь были открыты два казенных коммерческих банка - один в Петербурге, другой в Астрахани для оказания содействия внешней торговле. Но и они прослужили сравнительно недолго. Петербургский был закрыт в 1782 г. вследствие истощения резервов, а Астраханский после большого пожара превратился в 1767 г. в благотворительное учреждение.

В 1757 г. был издан Указ «О мерах вексельного производства». Эти меры имели своей целью облегчить обращение медных денег, заменив их пересылку движением вексельных ассигнаций, и удерживать в казне серебряные деньги. Вексельные переводные операции проводились через Соляную контору в Санкт–Петербурге и городские магистраты в 50 городах, в которые для этой цели было разослано 2 млн. руб. медными деньгами. В 1758 г. для производства этих операций были учреждены в Москве и Санкт–Петербурге специальные Банковские конторы вексельного производства для обращения медных денег, получившие название Медного банка, главное назначение которого заключалось в обслуживании казны. Кроме того, ему была предоставлена возможность принимать казенные и частные капиталы. В 1760 г. ввиду недостатка медных денег в помощь Медному банку был образован Банк артиллерийского и инженерного корпусов с капиталом, образованным из сумм, поступивших от переделки в деньги медных пушек.

Медный банк являлся одним из интереснейших денежно–кредитных учреждений XVIII в. Однако его деятельность не дала ожидаемых результатов, так как векселя использовались для казенных платежей и главным образом для двух столиц.

28 июня вышел Манифест о замене старых ассигнаций новыми. Этим же Манифестом было объявлено об учреждении единого Ассигнационного банка. Предполагалось, что новый Ассигнационный банк займется также коммерческими и другими операциями: учетом векселей и выдачей ссуд под товары, - для чего он должен был открыть особые конторы: «Учетную», «О продаже и покупке меди», «По иностранным оборотам» и «По банковскому Монетному двору».

Одним из первых проявлений общественной инициативы в банковском деле стало образование Городских банков. Они создавались на средства общественности или пожертвования частных лиц. Первый такой банк возник в г. Вологде в 1788 г. Позднее городские общественные банки были учреждены в г. Слободском Вятской губернии (1809 г.), в г. Осташкове Тверской губернии (1818 г.). Деятельность этих банков носила местный характер. Каждый из них руководствовался собственным уставом, предусматривавшим предоставление кредитов купцам, мещанам и цеховым мастерам, проживавшим в данном городе.

Правление Александра I отмечено в истории банковского дела развитием учетных контор, их распространением по стране. Но в связи с развитием вексельного оборота и отсутствием достаточных средств они не оказали существенного влияния на торговлю и промышленность. В 1818 г. вместо них был открыт государственный Коммерческий банк, который просуществовал до 1860 г., когда был реорганизован в первый в России Государственный банк.

Учреждение коммерческого банка явилось одной из мер, направленных на оздоровление кредитных учреждений России, положение которых было подорвано чрезмерными выпусками ассигнаций, выдачами долгосрочных ссуд из бессрочных вкладов и секретными заимствованиями на нужды правительства. Предполагалось полностью прекратить выпуск ассигнаций, а вновь учреждаемому банку придать акционерную форму с капиталом в 50 млн. руб., изъять все кредитные учреждения из ведения Министерства финансов и придать им статус независимых организаций. Однако в полном объеме реформы осуществлены не были. Капитал банка был установлен в 17 млн. руб. и лишь по прошествии 5 лет достиг 30 млн. руб. Вместо независимости кредитные учреждения получили Совет государственного кредитного установления, в функции которого входил контроль за всеми казенными кредитными учреждениями. В этом Совете председательствовал министр финансов, а в его состав были введены представители дворянства и купечества.

Одновременно с Коммерческим банком в первой половине XIX в. существовал государственный Заемный банк, учрежденный в 1786 г. для содействия дворянским землевладениям.

В 1797 г. при Ассигнационном банке были учреждены учетные конторы. В уставе учетных контор было сказано, что они учреждаются «к усилению и вспоможествованию ремесел и торговли преимущественно российским купцам, заводчикам и фабрикантам». Учреждение учетных контор должно было положить начало организации краткосрочного кредита. Однако вследствие неудовлетворительного состояния денежного обращения эта попытка не могла в то время иметь большого успеха. Непрерывный выпуск ассигнаций сопровождался сильным падением их ценности, уменьшением их покупательной способности, что требовало новых эмиссий. Правительство, с одной стороны, было заинтересовано в устойчивом курсе ассигнаций, с другой – не могло отказаться от выпуска новых эмиссий. Поэтому все меры, которые принимались правительством на протяжении 1797–1799 гг., не приносили желаемого результата.

Окончание войны с Наполеоном дало возможность приостановить дальнейший выпуск ассигнаций. Валюта несколько стабилизировалась, открылась возможность для развития ипотечного и коммерческого кредита. В 1817 г. правительство провело новую финансовую реформу, содержание которой свелось к следующим основным направлениям:

  •  во–первых, был полностью прекращен дальнейший выпуск ассигнаций, новые ассигнации выпускались лишь для замены старых;
  •  во–вторых, был образован новый банк краткосрочного кредита – Государственный коммерческий банк;     
  •  в–третьих, была создана Комиссия погашения государственных долгов, в дальнейшем – Совет государственных кредитных установлений, под наблюдением которого находились три государственных банка: Ассигнационный (эмиссионный), Заемный (ипотечный) и Коммерческий (краткосрочного кредитования);
  •  в–четвертых, всем кредитным учреждениям была дана большая самостоятельность и независимость от Министерства финансов. Они были поставлены под наблюдение Особого совещания государственных кредитных установлений. Было принято решение о публикации отчетов всеми кредитными учреждениями.

С прекращением выпуска ассигнаций роль Ассигнационного банка свелась к механическим задачам обмена ветхих билетов на новые и размена крупных билетов. Этот банк был упразднен в 1848 г., а его функции по обмену ветхих билетов были переданы Экспедиции заготовления государственных кредитных билетов.

В 1841 г. было положено начало учреждению сберегательных касс для приема мелких вкладов. Первые сберкассы были открыты при «сохранных казнах» в Санкт–Петербурге и Москве и при некоторых «приказах общественного презрения». Позднее они стали создаваться при уездных казначействах и городских думах, а в конце XIX в. – при учреждениях почтово-телеграфного ведомства, при фабриках и заводах, таможнях, при различных правительственных и общественных организациях. К началу 1914 г. в стране имелось 8553 сберегательные кассы.

В 50-е годы преимущественно в столице начал образовываться особый вид кредитных учреждений - банкирские дома и банкирские конторы, меняльные лавки. Чаще всего их операции, нередко достигавшие значительных масштабов, были направлены на снабжение казны денежными средствами, а их владельцы выступали в роли казенных интендантов и комиссионеров.

Наиболее заметную роль в первой половине XIX в. играл Банкирский дом Штиглица, основателю которого Штиглицу за организацию финансирования железной дороги Петербург-Москва и другие услуги правительству, Николаем I был пожалован баронский титул. Его сын А.Л. Штиглиц основал суконную и льнопрядильную фабрики в Нарве, внес значительные пожертвования во время Крымской войны, выступил в качестве одного из учредителей Главного общества российских железных дорог. Через Банкирский дом Штиглица русское правительство поддерживало отношения с банкирскими домами Амстердама, Лондона и Парижа.

В 30-е годы начала банковские операции фирма И.В. Юнкера, превратившаяся во второй половине века в солидный банкирский дом, а впоследствии (перед революцией) - в акционерный Промышленный банк Юнкер и К".

Разница между банкирским домом и банкирской конторой была условной. Как правило, банкирскими домами назывались более крупные учреждения. К заведениям банкирского промысла относились и меняльные лавки. Об их деятельности в России в литературе нет почти никаких сведений. Вместе с тем, по собранным Министерством финансов в 1823 г. сведениям, число менял составляло тогда 2287 человек.

Основанный в 1818 г. Государственный коммерческий банк стал основой для образования 31 мая 1860 г. русского Государственного банка, в который также вошли Заемный банк и ряд других кредитных организаций. Основная его задача как банка центрального состояла в регулировании денежного обращения России, находившегося после Крымской войны в плачевном состоянии.

Банк успешно справился с поставленными перед ними задачами, превратившись в настоящий национальный банк крупнейшей мировой державы. К 1914 г. он имел 146 филиалов, в том числе 10 контор, 121 отделение, 15 агентств и временных отделений. За 54 года его капитал возрос с 16 млн. до 53,5 млн. руб., пассивы – с 69,1 млн. до 1319 млн. руб., общая сумма активов – с 45 млн. до 1071987 млн. руб. За тот же период количество золота, принадлежащего банку, возросло в 21 раз.

Расширение сети городских банков в 50-е годы обусловило необходимость установления общих правил учреждения и организации деятельности этих банков. 10 июня 1857 г. Положение «Высочайше утвержденное» явилось первой попыткой в этом направлении. Оно предусматривало оградить от конкуренции правительственные кредитные учреждения. Слабой стороной Положения было неполное определение взаимных отношений правления банка и собственника банка. Таким образом, Положение открывало простор для деятельности правлений банков, но не обеспечивало необходимых гарантий и надежности. Поскольку Положение не могло удовлетворить потребности развивавшегося торгово–промышленного оборота, в правительство шли многочисленные ходатайства о его изменении.

Результатом пересмотра явилось утвержденное 6 февраля 1862 г. Положение о городских общественных банках. Новое Положение предоставляло городским банкам возможность проводить более широкий круг операций, однако заключало в себе и существенные недостатки, главным из которых было отсутствие четких правил как в части осуществления операций, так и в отношении контроля за деятельностью банковской администрации. В частности, не были определены необходимые соотношения между капиталами банка и принимаемыми им на себя обязательствами, между активными и пассивными счетами банка, не устанавливались норы средств, которые могли быть затрачены на отдельные операции, норма наибольшей суммы кредита одному лицу, не предусматривался контроль за основной банковской операцией – учетной.

Слабую сторону Положения составляло также недостаточно ясное и полное определение взаимных отношений правления банка и собственника банка – городского управления, вследствие чего имели место взаимные жалобы.

В царской России высокого уровня развития достигла система ипотечного кредита. Она была представлена двумя госбанками - Дворянским и Крестьянским. Крестьянский поземельный банк выдавал ссуды наличными деньгами, которые он аккумулировал за счет выпуска ценных бумаг - «закладных листов» и облигаций, приносящих 5,5%  годового дохода. Ценные бумаги ипотечных банков обеспечивались залогом земли и недвижимости. Многие из них гарантировались Правительством России. Эти бумаги высоко котировались на внутреннем и международном финансовых рынках.

Наряду с государственными ипотечными банками на территории России функционировали 10 земельных банков и 36 городских ипотечных банков. В ипотечных кредитных учреждениях было заложено более 1/3 части всех посевных площадей страны. В начале ХХ века в России  имел место большой объем жилищного строительства и строительства объектов непроизводственной инфраструктуры. Этому в значительной степени способствовала деятельность ипотечных банков различных уровней.

Вплоть до отмены крепостного права (1861 г.) в России существовали исключительно государственные или казенные банки. Они носили характер своеобразно организованных сберкасс, принимавших вклады до востребования и выдававших долгосрочные ипотечные ссуды частным лицам и казне.

Между тем в течение десятилетий правительством неоднократно высказывались опасения за прочность кредитной системы, характерной особенностью было несоответствие между долгосрочным характером активов и краткосрочным характером пассивов.

С началом первой мировой войны 19 июля 1914 г. русские банки окончательно потеряли возможность пользоваться иностранными кредитами. С закрытием Санкт-Петербургской биржи банки перестали производить продажу процентных бумаг.

Был нарушен коммерческий кредит банков. В стране был объявлен вексельный мораторий, отсрочены платежи по иностранным векселям, но сохранялась выплата по вкладам и текущим счетам. Быстро рос спрос на наличные деньги. Только с 19 по 26 июля 1914 г. Госбанк выпустил в обращение кредитных билетов на 600 млн. руб. Одновременно возросла тезаврация золота и серебра, началось массовое предъявление кредитных билетов к обмену на золото. Многие частные банки не имели денег для выплаты по вкладам, поскольку кассовая наличность по отношению к вкладам и текущим счетам была незначительной. В изменившихся условиях денежного рынка и частные банки, и тем более общества взаимного кредита могли рассчитывать только на предоставление государственных кредитов.

С самого начала банковский коммерческий кредит России развивался при содействии государственных институтов, а Государственный банк, постоянно расширяя кредитную деятельность, превращался в своеобразный банк банков.

Наибольший рост государственных кредитных билетов приходился на военные годы. В абсолютных цифрах сумма кредита, выданного Госбанком частным кредитным учреждениям, только за две недели войны составила полмиллиарда рублей.

Чтобы стабилизировать обстановку, министр финансов 23 июля 1914 г. вышел с предложением в Совет министров о временном приостановлении размена кредитных билетов на золото. На основании этого предложения был разработан и принят 27 июля 1914 г. Закон, определивший основные направления развития денежного обращения Росси в годы первой мировой войны. На основании этого Закона размен кредитных билетов на золото был приостановлен, отменен прежний эмиссионный закон, разрешены выпуски непокрытых кредитных билетов. Государственному казначейству было предоставлено право учитывать в Государственном банке свои краткосрочные обязательства «в размере, вызываемом потребностями военного времени».

Введение новых эмиссионных правил значительно расширило эмиссионное право Госбанка: он мог выпускать кредитные билеты без золотого покрытия на 1,5 млрд. руб. Выпуск бумажных денег стал достаточно мощным источником для финансирования войны. Но превышение эмиссионного права на этом не завершилось, ведь расходы на ведение первой мировой войны во много раз превышали затраты в русско-японскую. Выпуск бумажных денег сохранял свое ведущее положение по сравнению с другими источниками финансирования войны.

Большие масштабы превышения эмиссионного права Государственного банка послужили основой для перехода в стране от золотого монометаллизма к бумажно-денежному обращению, поскольку чем больше выпускалось кредитных билетов, тем больше снижался процент их золотого обеспечения и падало значение золотого фонда. На 1 марта 1917 г. золотое покрытие кредитов составляло 14,8%, а к 23 октября 1917 г. понизилось до 6,8%.

Количество золота в Государственном банке сокращалось не только в связи с огромным выпуском кредитных билетов, но и в связи с вывозом его союзникам на основании договоров, заключенных и заключаемых Россией, а также выманиванием из обращения золотой монеты, а затем и высокопробной серебряной. Стало не хватать и серебряной и медной разменной монеты. Естественно, что в создавшихся условиях заменой металлических денег могли стать только деньги бумажные. В конце 1915 г. российское правительство разрешает выпуск бумажных казначейских марок мелкого достоинства с обозначением «имеют хождение» наравне с разменной серебряной или медной монетой.

Одновременно в частный рыночный оборот широко вовлекались краткосрочные обязательства казначейства, также становящиеся источником финансирования войны, хотя и в меньшей степени, чем бумажные деньги. Это были 5-процентные краткосрочные обязательства Государственного казначейства, иначе говоря, векселя государства, выпускаемые сроком до 1 года на разные суммы.

По закону от 27 июля 1914 г. предполагалось, что такие обязательства будут покрытием только той суммы кредитных билетов, которые банк выдаст правительству в ссуду. По мере роста выпуска бумажных денег увеличивался учет обязательств казначейства в Госбанке, поэтому портфель банка наполнялся обязательствами Государственного казначейства достаточно быстро. Всего, начиная с января 1915 г. и включая сентябрь 1917 г., было сделано 19 выпусков 5-процентных обязательств. Но сентябрьский указ Временного правительства разрешал Министерству финансов выпускать обязательства в таком объеме, чтобы общая сумма обращающихся обязательств не превышала 25 млрд. руб.; 5-процентные обязательств стали вытеснять 4-процентные билеты и серии, которые представляли собой государственную ценную бумагу двух видов – заемную и денежную, принимаемую во все платежи Государственному казначейству и Государственному банку и имевшую более долгосрочный характер действия – 4 года. С конца 1914 г. Государственный банк увеличивал выпуски кредитных билетов для казначейства, а казначейство соответственно депонировало в банке возросшую массу своих краткосрочных обязательств, их стали использовать в качестве платежеспособных средств в контрактах с поставщиками для выплаты 10-25% следуемой им суммы. Позднее, в марте 1917 г., сумма обязательного приема краткосрочных обязательств была увеличена до 10-50% от суммы поставок и до 10-75% от суммы выданных авансов. Банки и крупные предприятия рассматривали покупку краткосрочных обязательств как способ размещения временных кассовых средств. Как правило, коммерческие банки открывали правительству кредиты на закупку хлеба, угля, сахара, получая под краткосрочные обязательства ссуды в государственном банке в форме векселей, которые принимались банком сверх обычной нормы переучета. Пятипроцентные  государственные краткосрочные обязательства в качестве платежного средства использовались и населением.

Таким образом, с одной стороны, краткосрочные обязательства превратились в источник покрытия военных расходов, а с другой – они стали заменителями денег, освобождая Государственный банк от выпуска той суммы кредитных билетов, под которую они депонируются Государственным казначейством.

В таком виде банковская система Росси просуществовала до 1917 г.

1.2. Становление Госбанка Российской Империи как центрального эмиссионного института. Особенности его деятельности

Государственный банк – главный банк в дореволюционной России – был учрежден 31 мая 1860 г. в соответствии с указом Александра II на основе реорганизации Государственного коммерческого банка. Одновременно с учреждением Государственного банка императором был утвержден его Устав.

Устав Государственного банка содержал свыше 200 статей, составляющих две главы: глава первая «Устройство банка и его операции»; глава вторая «Управление Госбанка». К уставу прилагались «Правила о представлении векселей к учету в Госбанк»; Правила о текущих счетах в банке; Правила о приеме в Госбанк частных вкладов, для обращения из процентов; Форма удостоверения, требуемого для испрошения права на предъявление векселей к учету на открытие текущего счета в банке, а также Форма № 1 – заявление о приеме на счет вкладов и Форма № 2 – о снятии их и переводе на другие счета.

Пункт 4 именного указа, завершившего банковскую реформу, гласит: «Государственному коммерческому банку, согласно с утвержденным нами уставом, дать новое устройство и наименование Государственного банка, с передачей в ведение оного всех существующих контор и временных отделений Коммерческого банка, и руководствоваться существующими уставами впредь до изменения их устройства соответственно уставу Государственного банка, о чем министр финансов имеет войти с особым представлением, установленным порядком».  

Устав Государственного банка провозглашал прежде всего то, что «вклады, вверенные Государственному банку, не подлежат ни описи, ни отчуждению по каким бы то ни было взысканиям» и что вклады эти, равно как и собственные капиталы банка, основной и резервный, «не могут быть обращаемы на государственные расходы»

Согласно Уставу 1860 г. Государственный банк был создан для «оживления торговых оборотов» и «упрочнения денежной кредитной системы».

Государственный банк являлся государственно-правительственным банком. Основной капитал, первоначально выделенный ему из казны, составлял 15 млн. руб., а резервный - 3 млн. руб. Государственный банк был важнейшим звеном государственной системы, органом проведения экономической политики правительства. Являясь в соответствии с Уставом банком краткосрочного коммерческого кредита, он был крупнейшим кредитным учреждением страны.

Государственный банк к моменту начала проведения операций 2 июля 1860 г. унаследовал небольшую сеть территориальных учреждений: 7 контор и 4 временных отделения Коммерческого банка. Они размещались в наиболее крупных городах Российской империи (Москве, Киеве, Харькове, Екатеринбурге), портах (Одессе, Риге, Архангельске), ярмарочных центрах (Полтаве, Нижнем Новгороде, Ирбите, Рыбинске).

По Уставу Государственный банк был подведомственным Министерству финансов и находился под наблюдением Совета государственных кредитных установлений. Принципиальные вопросы по Государственному банку решались и оформлялись через Особенную канцелярию по кредитной части. «Непосредственным главным начальником» Государственного банка являлся Министр финансов. Эмиссионное право находилось в распоряжении Министра финансов.

Управление всеми операциями и делами банка и наблюдение за их производством возлагалось на Правление банка, которое состояло из Управляющего (председатель), его товарища (заместитель), шести директоров и трех депутатов от Совета государственных кредитных установлений.

Главным идеологом нового Государственного банка был известный экономист и географ Евгений Иванович Ламанский, сын директора Кредитной канцелярии.  

Е.И. Ламанский предполагал организовать Государственный банк Российской империи по образцу Банка Франции, предусматривая его относительную независимость от правительства и предоставление эмиссионного права. Однако высшее бюрократическое чиновничество России скептически отнеслось к его идее, в результате чего права Государственного банка были значительно урезаны. Хотя Государственному банку была передана Экспедиция государственных кредитных билетов, он не получил права самостоятельной эмиссии. Самостоятельно он мог лишь обменивать ветхие билеты на новые, крупные - на мелкие и разменивать кредитные билеты на звонкую монету в периоды, когда такой размен производился.

Такая система выпуска кредитных билетов давала возможность царскому правительству широко использовать Государственный банк в качестве орудия финансирования военных расходов, казны и расходов на поддержание дворянского сословия.

В целях "упрочения денежной кредитной системы" Государственный банк осуществлял покупку и продажу тратт, в 1862-1863 гг. проводил размен кредитных билетов на звонкую монету. План проведения разменной операции был подготовлен Товарищем управляющего Государственным банком Е.И. Ламанским.

Операция, начавшаяся 1 мая 1862 г., предполагала размен кредитных билетов по курсу 570 коп. за золотой полуимпериал или 110,5 коп. за 1 руб. серебром. В последующем предполагалось установить обмен по курсу 100 коп. кредитными билетами за 1 руб. звонкой монетой.

Как позднее выяснилось, момент для проведения этой операции был выбран неудачно. В январе 1863 г. в Польше вспыхнуло восстание. Резко увеличился спрос на золото. В мае 1863 г. выдача звонкой монеты превысила поступления на 10,4 млн. руб., в августе же только за три дня было выдано монеты на 4,4 млн. руб.

Курс российских ценных бумаг упал, стал снижаться вексельный курс кредитного рубля. 29 октября на Петербургской бирже началась паника. Размен кредитных билетов на звонкую монету был прекращен 1 января 1863 г., поскольку продолжение размена грозило полным истощением разменного фонда.

Деятельность Государственного банка была направлена на проведение коммерческих операций, возложенных на него Министерством финансов: банк учитывал векселя и срочные обязательства, выдавал ссуды и открывал кредиты, покупал и продавал ценные бумаги, драгоценные металлы и иностранную валюту. Он также переводил суммы, принимал вклады и открывал текущие счета. В своей текущей деятельности он всячески поддерживал царское правительство: занимался размещением государственных ценных бумаг, обслуживанием государственного долга.  

Таким образом, до конца XIX в. Государственный банк Российской империи оставался банком, кредитовавшим в основном крупную промышленность и торговлю. Особое значение среди активных операций банка приобрели учет векселей и выдача ссуд под государственные ценные бумаги. При этом кредитование землевладельцев, крестьян, ремесленников, мелкой промышленности и учреждений мелкого кредита в Госбанке не получило должного  развития.

Поворот в политике Государственного банка был связан с министром финансов С.Ю. Витте, сторонником идеи “народного кредита”, т.е. широкого кредитования отечественных производителей. Сущность экономической политики проводимой им заключалась в том, чтобы модернизировать экономику, не производя при этом в ней глубоких структурных изменений.

Почти сразу после своего назначения в 1892 г. на пост министра финансов С.Ю. Витте начал подготовку к изданию нового Устава банка, который включал пункты о кредитовании мелких и средних производителей, прежде всего крестьян и кустарей.

Новый Устав Государственного банка 1894 г.:

  •  закрепил право Госбанка выдавать “промышленные ссуды”, значительная часть которых представляла собой ссуды мелкой, средней промышленности, торговле, крестьянам и ремесленникам;
  •  возросли объемы кредитования отдельных промышленных предприятий, преимущественно тяжелой промышленности;
  •  были расширены также объемы выдач подтоварных ссуд, в основном ссуд под зерно.

Для пореформенной России характерно было развитие капитализма вширь, т.е. распространение его на новые, еще не освоенные территории. В соответствии с новым Уставом предполагалось распространить деятельность Государственного банка на те местности, где отсутствовали банковские учреждения, но была потребность в них. Новый Устав предполагал открытие в них агентств Банка. Агентства должны были исполнять поручения местных учреждений Банка по выдаче и приему денег, собирать, наблюдать за целевым употреблением ссуд, следить за сохранностью закладов и залогов.

Новый Устав внес изменения и в организацию управления Банком. По Уставу 1860 г. Банк находился “в ближайшем ведении министра финансов и под наблюдением Совета государственных кредитных установлений”, а по новому Уставу Государственный банк подчинялся непосредственно министру финансов, которому принадлежало высшее руководство деятельностью Банка.

Общее управление Государственным банком возлагалось на Совет, который заменил Правление (по Уставу 1860 г.) и Управляющего Банком. Состав Совета Банка по сравнению с составом Правления значительно расширился. В него входили: директор Особенной канцелярии по кредитной части, член от Государственного контроля, товарищи управляющего Банком, управляющий С.-Петербургской конторой Банка, члены от Министерства финансов (их число не ограничивалось), один член от дворянства и один от купечества. Председателем Совета Государственного банка был его Управляющий. Представители правительственных ведомств пользовались в Совете совещательным голосом и могли в случае несогласия с большинством Совета представлять свои особые мнения.

Новый Устав Государственного банка был утвержден императором Александром III 6 июня 1894 г., и формально (поскольку после Октябрьской революции 1917 г. этот Устав был отменен) на основании этого Устава Банк работал до времени своей ликвидации в январе 1920 г.

Но фактически многие пункты этого Устава перестали применяться уже через несколько лет или вообще не были введены в действие. Связано это было, прежде всего, с тем, что Устав 1894 г. вошел в противоречие с принципами построения денежной системы России, преобразование которой началось год спустя после принятия Устава. Как известно, в 1895-1898 гг. в России была проведена денежная реформа, в результате которой в стране был введен золотой монометаллизм и Государственный банк стал эмиссионным центром страны.   

Эта реформа связана с именем С.Ю. Витте. По воспоминанию Сергея Юльевича, она была проведена с личного одобрения императора Николая II. С.Ю. Витте вспоминал, что реформа прошла быстро и естественно, без особых потрясений в обществе. Осуществляя девальвацию рубля, С.Ю. Витте подумывал о введении новой денежной единицы в России. По примеру франка он хотел назвать ее “русом”. Однако в сознании народа понятие “рубль” означало уже так много, что от замены этого слова пришлось отказаться.

В результате интенсивного развития промышленности в конце XIX в. Россия вошла в пятерку экономически наиболее развитых стран мира и заняла достойное место среди европейских стран. Столыпинские преобразования и промышленный подъем 1909-1914 гг. способствовали дальнейшему экономическому росту царской России. Государственный банк принял самое активное участие в обеспечении этого роста.

Вот несколько примеров. Успешная индустриализация России способствовала промышленному подъему и притоку в страну иностранных инвестиций, однако не могла за столь короткое время изменить преимущественно аграрный характер экономики страны. Хлеб оставался основным продуктом русского экспорта. От его реализации зависело состояние экономической конъюнктуры. При успешной реализации зерна в Европу уменьшался дефицит свободного ссудного капитала, оживлялись торговые обороты и кредит.

В связи с этим Государственный банк обращает свое внимание на создание государственной системы элеваторов. Эта система должна была способствовать минимизации потерь зерна при перевозках, которые в России были особенно ощутимыми. С 1910 г. он стал возводить сеть зернохранилищ и элеваторов.

Государственный банк способствовал также созданию в стране системы учреждений мелкого кредита по кредитованию кооперации, крестьян и кустарей. При его финансовой поддержке и помощи по всей стране создавались кредитные товарищества.

Период деятельности Государственного банка Российской империи в эпоху промышленного подъема 1909-1914 гг. был периодом наибольшего его приближения к статусу “банка банков” - подобно Банку Англии, Банку Франции или Рейхсбанку. В начале XX в. в Российской империи окончательно сложилась двухуровневая банковская система во главе с Государственным банком, который в больших объемах кредитовал акционерные коммерческие банки.

Российское банковское законодательство отличалось от западноевропейского не только наличием в деятельности коммерческих банков обязательных нормативов и резервных требований, но и тем, что в России были узаконены жесткий контроль и надзор за этими банками со стороны Министерства финансов и Государственного банка. В условиях нашей страны это дало определенный положительный результат. Коммерческие банки в целом не только без особых потерь пережили мировые экономические кризисы 80-х и 90-х гг., но и приняли активное участие в первом этапе индустриализации в России.

Итоги хозяйственного подъема 1909-1914 гг. впечатляли. За это время промышленное производство в России выросло в среднем на 67%. Внешнеторговый баланс России имел устойчивое положительное сальдо: в 1909 г. - 521 млн. руб.; в 1913 г. - 146 млн. рублей. Это вело к росту золотого запаса страны и, следовательно, к упрочению курса национальной валюты.

Западные историки и экономисты, имевшие в отличие от советских ученых возможность заниматься сравнительными исследованиями, единодушно признают, что наша страна в 1885-1913 гг. развивалась высокими темпами. Как пишет профессор Хьюстонского университета (США) Пол Грегори: “Темпы роста царской экономики были относительно высоки с точки зрения мировых стандартов конца XIX - начала ХХ века. Россия принадлежала к группе стран с наиболее быстро развивающейся экономикой, таких, как США, Япония и Швеция”.

Таково было экономическое положение России накануне первой мировой войны. Известные российские экономисты не хотели верить в военный исход конфликта связанного с борьбой за передел мира. Так, доктор финансового права П.П. Мигулин в марте 1914 г. писал: “Мы не думаем, чтобы война была так близка. Для того чтобы взять на себя ответственность в грандиозном кровопролитии, вызываемом современной войной, культурные народы должны иметь слишком важный повод”.

Сеть банка перед войной 1914 года состояла из 10 контор, находившихся в крупных торгово-промышленных центрах, 124 постоянных отделений и 6 временных. Постоянные отделения были трех разрядов: I, II и III. Отделения III разряда могли самостоятельно открывать кредиты до 10 тыс. руб., II разряда - до 20 тыс. руб., разряда - до 30 тыс. руб., а конторы - до 50 тыс. рублей. Кредиты сверх этих сумм предоставлялись лишь с разрешения Совета Государственного банка.

Кроме своей сети, Государственный банк имел перед первой мировой войной еще 791 приписную кассу казначейства. Хотя эти кассы были подчинены департаменту казначейства министерства финансов, но они выполняли ряд банковских операций: инкассацию векселей, операции с ценными бумагами, переводы и др.

К моменту объявления войны России Германией и Австро-Венгрией хозяйственная жизнь страны развивалась как бы по инерции - с ускорением, заданным экономическим подъемом.

Деятельность Государственного банка в первый военный год также шла “по накатанному пути” - открывались новые учреждения банка и учреждения мелкого кредита, больших объемов достигло кредитование народного хозяйства.

Однако Россия, как и другие страны Европы, столкнулась с проблемой приспособления экономики к военным нуждам. Народное хозяйство и финансы приняли военную окраску, приноровлены были к требованиям военного времени. Таким образом, деятельность банков направляется, с одной стороны, на финансирование государства в военных целях, с другой - на создание и развитие военной промышленности.

Государственный банк также был вынужден переориентировать свою деятельность. Уже в 1914 г. руководство Государственного банка обозначило три текущие задачи в деятельности своего учреждения:

1) “снабжение войск и населения денежными знаками различных видов и достоинств”;

2) “помощь кредитным учреждениям, промышленности и торговле”;

3) эвакуация собственных учреждений, находившихся в зоне военных действий.

Специфика военного времени обусловила кредитование, прежде всего, оборонных отраслей. Государственный банк оказал мощную поддержку акционерным коммерческим банкам и предприятиям, выполнявшим крупные заказы на оборону.

Война приобретала затяжной характер, и это не могло не сказаться на работе главного банка империи. Усиленное кредитование казны заставляло свертывать коммерческие учетно-ссудные операции. К началу 1917 г. они уже составляли лишь 7% от суммы актива. Такое положение привело к возникновению диспропорций в экономике России, характерных для военного времени. Кредитовались преимущественно оборонные отрасли - предприятия тяжелой промышленности, железные дороги и т.д. Производство других товаров и услуг резко сокращалось.

В военный период значительно уменьшились объемы операций практически всех региональных учреждений Государственного банка. Увеличение порядка цифр в балансе учреждений Государственного банка к началу 1917 г. свидетельствовало не о резком увеличении объемов кредитования, а о начавшейся инфляции.

С началом войны на Государственный банк была возложена обязанность изыскивать средства для военных расходов. С этой целью Госбанк усиленно распространял внутренние займы. Подписка на займы шла успешно: только в 1915 г. было реализовано три долгосрочных внутренних займа на общую сумму 2500 млн. руб. и 4-процентные билеты Государственного казначейства на общую сумму 550 млн. рублей.

Однако полученных по займам средств не хватало на ведение войны, и Госбанк воспользовался правом денежной эмиссии – начал эмитировать частично обеспеченные золотым запасом бумажные денежные знаки для формирования кредитных ресурсов. Подобно центральным банкам ведущих европейских стран, Государственный банк на основании закона от 27 июля 1914 г. был вынужден отказаться от свободного размена кредитных билетов на золотую монету. Это было сделано во избежание оттока золота из касс банка. Предельные объемы эмиссии не покрытой золотом бумажной денежной массы были увеличены в 5 раз.

После издания закона от 27 июля 1914 г. министру финансов П.Л. Барку неоднократно приходилось посылать в Государственную Думу новые проекты, в которых говорилось о расширении эмиссионного права Государственного банка. В феврале 1916 г. он предлагал предоставить Госбанку право на выпуск кредитных билетов “в каких угодно размерах”. Однако проект П.Л. Барка был отвергнут Государственной Думой. Циркулировавшие в обращении кредитные билеты были реально обеспечены золотым запасом лишь на 17%, а с учетом так называемого “золота за границей” - на 43%. С получением разрешения на дополнительную эмиссию обеспечение бумажного рубля еще больше снизилось: к началу 1917 г. в обращении находилось кредитных билетов на сумму 9 млрд. руб., а золота и серебра в России и за границей – 3,7 млрд. рублей.

Таким образом, в период первой мировой войны Государственный банк вплотную приблизился к практике европейских центральных банков, формировавших свои кредитные ресурсы в основном за счет денежной эмиссии.

Возраставшие военные расходы все в большей мере покрывались за счет внешних займов. Дело в том, что после поездки П.Л. Барка в Лондон осенью 1915 г. английское правительство кредитовало Россию на сумму 973 млн. долларов под залог беспроцентных обязательств российского казначейства, которые должны были быть выкуплены в течение одного года после заключения мира. Целью этой сделки было увеличение золотого запаса Государственного банка для обеспечения кредитных билетов.

Деятельность Государственного банка к началу 1917 г. сводилась в основном к кредитованию государства за счет эмиссий денежных знаков. В начале 1917 г. кредиты казне и “кредиты, связанные с войной”, составляли около 85% от суммы актива банка. Это не могло не вызвать дальнейшего понижения курса рубля. К 8 марта 1917 г. общая сумма находившихся в обращении бумажных денег превышала 10 млрд. руб.; к 8 октября того же года она составила уже около 18 млрд. рублей. Золотые и серебряные деньги полностью вытеснялись из обращения и оседали в сбережениях; мелкую монету практически полностью заменили казначейские знаки и марки.

Для аккумулирования временно свободных средств населения на покрытие военных расходов Государственный банк, использовав все имевшиеся в его распоряжении ресурсы - эмиссионную операцию, подписку на займы, введение чекового обращения и безналичных расчетов, начисление высоких процентов по вкладам и текущим счетам, обратился к “расширению” операций, то есть к распространению их на обширных пространствах российской провинции, где не было учреждений главного банка империи.

Разработка идеи расширения сети учреждений Госбанка возобновилась в 1915 г. Суть её сводилась к снижению расходов на содержание банка и к реанимации идеи С.Ю Витте по созданию “окружной системы”. Возможность решить проблему кадров вновь создаваемых отделений Госбанка решено было за счет имевшихся в распоряжении банка ресурсов - персонала, состоявшего более чем из 6000 человек. Он предлагал сформировать штат новообразованных отделений из чиновников учреждений банка, эвакуированных из оккупированных германской армией областей, а также из служащих Центрального управления в Петрограде.

Поставленная грандиозная задача открытия 661 отделения не могла быть решена в сжатые сроки. Ее решение потребовало бы значительных денежных расходов и большого количества квалифицированного персонала. Поэтому Совет Государственного банка предлагал решать ее постепенно, в течение шести лет, начиная с 1 января 1916 года. В каждом году предполагалось открывать по 110 отделений. В наиболее крупных городах, где не было учреждений Государственного банка, отделения предполагалось открыть уже в 1916 году.

Понятно, что этот проект в условиях военного времени и надвигавшихся революций не мог быть реализован. Не хватало средств на обустройство новых банковских учреждений, не было нужного количества специалистов, а поражения на фронте заставили еще больше мобилизовать внутренние силы исключительно на военные цели.

В этот период времени Государственный банк смог расширить свою филиальную  сеть лишь за счет организации новых учреждений банка в оккупированных областях Австро-Венгрии (1915 год). Она преследовала те же цели, что и открытие новых учреждений в России, - аккумулирование временно свободных средств населения для покрытия военных расходов. К этой задаче добавлялась еще одна, связанная со спецификой фронтового района, - снабжение находившихся там российских воинских частей необходимыми денежными средствами через полевые учреждения банка.

Крылатая фраза “история хочет видеть людей” на примере Государственного банка Российской империи зримо отражается именами выдающихся российских банкиров. Управляющими Государственным банком Российской империи в разные годы были барон Александр Людвигович Штиглиц (1860-1866), Евгений Иванович Ламанский (1866-1881), Алексей Васильевич Цимсен (1881-1889), Юлий Галактионович Жуковский (1889-1894), Эдуард Дмитриевич Плеске (1894-1903), Сергей Иванович Тимашев (1903-1909), Алексей Владимирович Коншин (1910-1914), Иван Павлович Шипов (1914-1917).

Среди них, конечно, выделяется фигура Евгения Ивановича Ламанского, автора первого Устава Государственного банка, инициатора создания системы акционерных коммерческих банков. Он принадлежит (1825-1902) к наиболее значительным фигурам в истории Государственного банка Российской империи.

В начале 1917 г. в состав Государственного банка входили: 11 контор, 133 постоянных и 5 временных отделений, 42 агентства при зернохранилищах. Кроме того, в это время Государственный банк руководил банковскими операциями, которые осуществлялись в 793 казначействах.

Служащие Госбанка. 4 июля 1861 года, было Высочайше утверждено штатное расписание (расписание должностей) Государственного банка, в котором определялись должности, соответствовавшие им оклады, а также классы и разряды по должностям, мундирам и пенсиям для служащих центрального управления банка.

В Государственный банк, его конторы и отделения разрешалось принимать на службу лиц из всех сословий, в том числе и тех, кто не имел права поступать на государственную службу.

Все Управляющие Государственным банком имели высшее образование. Управляющие конторами, как правило, имели дипломы высших учебных заведений. А среди управляющих отделениями только половина имела высшее образование.

Наличие высшего образования у служащих Государственного банка было одним из основных условий быстрой карьеры. Это было обусловлено тем, что Государственный банк являлся важнейшим органом экономической политики правительства и успешное решение проблем, которые перед ним ставились, зависело от компетентности его служащих. В первую очередь это касалось высших служащих Банка и его контор.

В Государственном банке был следующий порядок приема на работу новых служащих. Лица, которые обращались в Банк “с ходатайством об определении на службу”, допускались к работе временно и без жалованья. По прошествии определенного времени они назначались на должности, “не имевшие самостоятельного характера”. При наличии “достаточного образовательного ценза” их зачисляли на первую штатную должность: помощника кассира, контролера, бухгалтера или делопроизводителя IV разряда. Если у претендентов не было необходимого образования или они изначально просили о месте “чиновника для письма”, то они зачислялись в разряд нештатных служащих “с правом на вознаграждение в меру заслуг по усмотрению ближайшего начальства”. Перевод служащих этой категории в разряд штатных допускался только “ввиду особенно выдающихся служебных качеств повышаемого лица”.

Оклады служащих центрального управления Государственного банка не повышались до 1894 года. Их жалованье увеличивалось только за счет личных надбавок по особым Высочайшим повелениям.

В качестве поощрения служащим Банка из прибыли от его коммерческих операций выдавались “наградные”.

С середины 80-х гг. служащие Государственного банка в Северном и Юго-Западном краях, а также в Киевской конторе получали 20-процентную надбавку на воспитание детей. Эта надбавка назначалась на основании особых Высочайших повелений, испрашиваемых при учреждении каждого нового отделения. Ее получали достойные служащие русского происхождения, за исключением управляющих, контролеров и бухгалтеров.

Поскольку уровень оплаты труда в акционерных банках был значительно выше, наиболее опытные служащие Государственного банка переходили в них. На их место приходили молодые служащие, но, приобретя опыт, они тоже покидали Банк. В связи с этим к 90-м гг. XIX в. назрела необходимость в изменении штатного расписания Банка, его контор и отделений для того, чтобы материально заинтересовать наиболее образованных и ответственных служащих оставаться в Государственном банке. Новое штатное расписание было утверждено императором одновременно с новым Уставом Государственного банка в 1894 году.

1.3. Преобразования банковской системы в результате революции 1917 года. Советский период в деятельности банковской системы

В 1917 году Россия вступила в новый этап своего развития. Определяя пути перехода к ним власти, большевики придали большое значение овладению банковской системой. В соответствии с планом сначала, на первом этапе, предлагалось захватить Госбанк, поставить под контроль деятельность коммерческих банков и других кредитных учреждений, а затем национализировать их.

Этот план был достаточно рационален, ибо Госбанк был «банком банков». В нем на корреспондентских счетах коммерческие банки хранили свои деньги и деньги своих клиентов. Госбанк кредитовал эти банки, обеспечивал их наличным денежными знаками, проводил различные операции с ценными бумагами.

По существу большевики овладели Госбанком только через три недели после начала революции и провели первую банковскую операцию только 30 ноября 1917 г.

Овладев Госбанком, большевики приступили к захвату банковской системы. 28 декабря 1917 года здания банков были заняты вооруженными отрядами. В каждый банк был назначен комиссар, без разрешения которого банки не имели права проводить какие-либо операции.14 декабря 1917 г. был принят декрет «О национализации банков». 13 января 1918 г.  Госбанк был переименован в Народный банк РСФСР.

Декрет «О национализации банков» объявил банковское дело государственной монополией, узаконил объединение частных акционерных банков и банкирских контор с Государственным банком, принимающим активы и пассивы национализированных кредитных учреждений. Порядок слияния банков должен был быть установлен особым постановлением; временное же (до слияния) управление делами банков было возложено на Совет Народного банка. Последним пунктом декрета было объявлено, что интересы мелких вкладчиков будут обеспечены полностью. Национализация коммерческих банков и передача их активов и пассивов Народному банку РСФСР завершились в сентябре 1918 года.

Народный банк РСФСР проводил только кредитные операции, связанные с финансированием военных нужд, а также обеспечением продовольствием и топливом крупных городов. Банк прекратил операции с ценными бумагами, ибо советское правительство аннулировало все внутренние и внешние государственные займы, признало недействительными все акции и другие ценные бумаги. Всего было аннулировано 87 внутренних займов, 13 займов у иностранных банков и 137 железнодорожных займов, гарантированных правительством.

Банковский капитал представлял собой политически наиболее враждебную для новой власти силу. По соглашению с бывшими собственниками национализированных предприятий банки после октябрьского переворота отказывали в кредите тем фабрикам и заводам, где вводился рабочий контроль. Национализировав коммерческие банки с их капиталами, новая власть учла ошибку Парижской коммуны, которая оставила в руках буржуазии Французский банк и дала ей возможность использовать денежные средства для подавления революции. Национализация банков в корне подорвала мощь русского финансового капитала, позволив новому государственному аппарату серьезно воздействовать на крупные промышленные предприятия, и создала условия для ликвидации влияния иностранного капитала на экономику страны. Экономическое же значение национализации банков состояло в том, что новая власть получила в свои руки орудие экономического принуждения. Национализированная промышленность нуждалась в кредите, который мог быть оказан правительством при участии банков, лишь подчиненных новой власти.

Хотя национализация кредитных учреждений была предрешена, однако она была осуществлена значительно позднее. Сам процесс перестройки частных банков в отделы Народного банка республики происходил медленно. На местах некоторые банковские учреждения ускользнули от национализации. В связи с этим летом 1918 г. была назначена особая ревизия национализированных московских банков для обследования их деятельности. Тогда же Наркомфину было поручено принять меры для устранения формальных препятствий к совершению банковских операций теми хозяйственными единицами, которые в новых условиях вынуждены были прибегать к кредиту.

В 1918 году началась гражданская война. Были приняты законы, которые коренным образом изменили экономический и социальный строй России.

В 1919 г. было прекращено кредитование национализированных промышленных предприятий, поскольку они не могли функционировать на основе хозяйственного расчета. Согласно декрета Совнаркома «О бюджетном финансировании» от 4 марта 1919 г. все без исключения денежные поступления за сданную предприятиями продукцию собственного производства и по другим статьям доходов должны были передаваться в казну, а все их расходы осуществляться исключительно по сметам, т.е. за счет государственного бюджета. С переходом к системе бюджетного финансирования отпала надобность в использовании банковского кредита. К тому же исчезло основное условие, позволяющее кредитовать предприятия: у них отсутствовали средства для погашения ссуд. Роль банка сводилась к выдаче национализированным предприятиям бюджетных средств.

В создавшейся обстановке банк почти прекратил кредитные операции и по существу уже не являлся кредитным учреждением. Одновременно он перестал выполнять и функцию расчетного центра для предприятий общественного сектора. Народный банк РСФСР осуществлял лишь расчеты предприятий с государственным бюджетом, т.е. фактически лишился присущих ему основных функций и превратился в орган, обслуживающий преимущественно бюджетные операции.

19 января 1920 г. Народный банк РСФСР был упразднен, а его операции возложены на вновь организованное Центральное бюджетно-расчетное  управление Наркомфина. К этому управлению перешли некоторые функции, выполнявшиеся банковской системой: международные расчеты, регулирование выпуска в обращение денежных знаков, взыскание непогашенных ссуд, кредитование промысловой кооперации и прием вкладов от населения. Таким образом, в России не осталось ни одного кредитного учреждения.

Одновременно, как следствие политики на свертывание товарно-денежных отношений, проводилась политика, направленная на ликвидацию денег. Предполагалось, что неограниченная эмиссия должна в короткий срок привести их к такой степени обесценивания, что они сами по себе отомрут. Местным органам советской власти было предоставлено право изготовления денег от имени Российского правительства по мере потребности.

В период военного коммунизма промышленность пришла в упадок. Сохранившиеся предприятия должны были свою продукцию безвозмездно передавать государству, а государство безвозмездно передавать им сырье, топливо и продовольствие.

В середине 1921 г., с окончанием гражданской войны, наметился четкий перелом в экономике. Сущность новой экономической политики заключалось в восстановлении товарно-денежных отношений, но не в стихийных формах, а на основе регулирования государственной властью. Необходимость НЭПа обусловливалась тем, что национализации в 1918-1920 гг. была подвергнута лишь центральная часть хозяйственного аппарата: промышленность, транспорт, кредит. Сельскохозяйственный сектор и торговля остались вне огосударствления и фактически сохранили частнохозяйственную собственность. поскольку немедленное вытеснение из этих сфер товарно-денежных отношений с заменой их национализированным хозяйством было экономически невозможно, экономика страны имела двойственный характер: сохраняла элементы частнохозяйственных и товарно-денежных отношений. Поэтому новая экономическая политика требовала перевода государственных предприятий на коммерческий расчет. Так как период НЭПа был обусловлен как переходный период к социализму, то восстановление товарно-денежных отношений должно сопровождаться построением и регулированием хозяйственного оборота в таком направлении, чтобы хозяйственные единицы, основанные на частной собственности, могли последовательно, безболезненно для общества замещаться государственным хозяйством.

В октябре 1921 года был вновь учрежден Госбанк РСФСР с целью способствовать кредитам и прочими банковскими операциями, развитию промышленности, сельского хозяйства и товарооборота, а также с целью концентрации денежных оборотов и проведения других мер, направленных на установление правильного денежного обращения.

Госбанку было поручено провести денежную реформу. В октябре 1922 г. Госбанк выпустил в обращение банковские билеты – червонцы. Червонцы – золотые монеты, которые чеканились еще в ХVIII веке. Один червонец приравнивался по золотому содержанию царской десятирублевой монете, содержавшей 7,7423 г чистого золота. Госбанк имел такую возможность, ибо в его распоряжение поступила большая часть золотого запаса России – около 900 т. золота.

Эмиссия червонцев производилась при условии, что они были обеспечены на 25% золотом, устойчивой иностранной валютой и на 75% краткосрочными векселями, легко реализуемыми товарами, траттами. Эмиссия производилась путем предоставления ссуд под легко реализуемые товары: ссуды должны были возвращаться червонцами.

В течение 1922-1924 гг. Госбанк провел три денежных реформы и за 2 года уменьшил денежную массу в 50 трлн. раз. Новые деньги способствовали развитию товарно-денежных отношений и возрастанию роли Госбанка в экономике страны.

Значительно расширилась сеть учреждений Госбанка. Для форсированного развития товарно-денежных отношений в народном хозяйстве и более полной мобилизации внутренних денежных ресурсов были учреждены специальные банки – отраслевые и территориальные. Предполагалось, что в силу своей акционерной формы и отраслевого либо территориального назначения они будут теснее, чем Государственный банк, связаны с хозяйственными организациями, а потому смогут лучше аккумулировать временно свободные денежные средства и более гибко оказывать кредитную помощь социалистическим предприятиям.

Отраслевыми банками являлись: Торгово-промышленный банк – Промбанк, обслуживающий преимущественно государственную промышленность; Электрокредит - акционерное общество для финансирования местной электрификации (в 1924 г. был преобразован в Электробанк); коммунальные банки, находившиеся в ведении местных органов Советской власти; Центральный банк коммунального хозяйства и жилищного строительства – Цекомбанк. Для всемирного содействия кредитом развитию потребительской кооперации были образованы Банк потребительской кооперации РСФСР (Покобанк) и Всеукраинский кооперативный банк (Украинбанк).

К территориальным банкам относились банки, предназначенные для кредитования местной торговли и промышленности, - Дальневосточный и Среднеазиатский банки. Дальневосточный банк был учрежден как акционерный банк в апреле 1922 г. Он осуществлял главным образом кредитование золотодобывающей промышленности и банковское обслуживание торговли с Китаем. Среднеазиатский коммерческий банк был создан в 1924 г. в форме акционерного общества и предназначался для содействия кредитом развитию экономики среднеазиатских республик.

В сентябре 1929 г. был утвержден устав обществ взаимного кредита (ОВК). В 1922-1926 гг. происходило интенсивное развитие обществ взаимного кредита, – их количество увеличилось до 300, расширялся состав клиентуры за счет различных торговцев и кустарей-ремесленников. В 1926 г. началось снижение деятельности обществ взаимного кредита – в стране набирала силу потребкооперация, начавшая обслуживать широкого потребителя в городе и в деревне.

В первый год НЭПа были воссозданы системы сельскохозяйственного кредита, сберкасс и ломбарды.

Переход страны от политики военного коммунизма к НЭПу был с неодобрением встречен большой группой коммунистов. Актуальное значение в этот период приобретает поиск внутренних источников для индустриализации страны и значительного повышения товарности сельского хозяйства. Одна группа коммунистов считала, что целесообразно расширять рыночные отношения и продолжать новую экономическую политику. Эта политика способствовала поддержанию достаточного для того времени уровня жизни народа и постепенно созданию соответствующих накоплений для инвестиций в тяжелую промышленность. В первую очередь предполагалось развивать легкую промышленность и отрасли, обеспечивающие ее функционирование. В сельском хозяйстве предполагалось развитие частного высокотоварного сектора.

Другая группа коммунистов считала необходимым произвести максимальное обобществление сельскохозяйственного производства, передать под контроль государства всю промышленность, ликвидировать частную торговлю и сконцентрировать в руках государства все имеющиеся ресурсы с тем, чтобы направить их на индустриализацию страны и коллективизацию сельского хозяйства.

Во второй половине 20-х гг. руководство политикой и экономикой России перешло к противникам НЭПа. Появились противоречия между тоталитарно-репрессивным режимом и свободой частного предпринимательства. Банки стремились к независимости экономической деятельности, Правительство же намеривалось превратить их в инструменты централизованного управления экономикой. Так не могло долго продолжаться, и в конце 1930 года НЭП был ликвидирован, а банковская система претерпела глубокие изменения в результате проведения кредитной реформы.

Сформированная в СССР к началу 30-х гг. в общих чертах командно-административная система управления экономикой потребовала скорейшего завершения централизации банковской системы. В этих целях в 1930-1932 гг. была проведена кредитная реформа, принципиально изменившая характер кредитных отношений в стране и создавшая систему банков, не имевшую аналогов. Ее идейная направленность определялась мыслью о «едином банке».

Основной задачей кредитной реформы являлось сосредоточение в руках государства всех денежных ресурсов, с тем, чтобы использовать их на цели индустриализации в промышленности и коллективизации в сельском хозяйстве. Реформа была проведена в 4 этапа.

На первом этапе было ликвидировано коммерческое кредитование и введено прямое банковское кредитование. В постановлении ЦИК и СНК СССР от 30 января 1930 г. «О кредитной реформе» указывалось: «Существовавшая до сих пор система отпуска товаров в кредит в обобществленном секторе, приводившая к усложнению путей прохождения кредита и к затруднениям при его планировании, должна быть ликвидирована и заменена исключительно банковским кредитованием».

Ликвидация коммерческого кредитования повлекла за собой изменения в организации межхозяйственных расчетов: они стали осуществляться в форме безналичных расчетов через банк. В практике проведения кредитной реформы были допущены серьезные ошибки. Они заключались в автоматизме расчетов и кредитования, обезличке собственных и заемных средств на общем счете предприятий в Госбанке, в присвоении Госбанком несвойственных ему функций планирования производства и обращения продукции. Ошибки в проведении кредитной реформы привели к ослаблению хозрасчета и финансовой дисциплины на предприятиях, к тому, что банковский кредит утратил такие основные черты, как срочность и возвратность. Причинами искажения кредитной реформы были неупорядоченность организации оборотных средств предприятий (отсутствие их нормирования и принципов разграничения на собственные и заемные), непонимание функций Госбанка к проведению реформы.

Вторым этапом кредитной реформы явилось проведение в начале 1931 г. мероприятий по ликвидации автоматизма в расчетах и кредитовании, внедрение новых форм безналичных расчетов, укрепление договорной дисциплины в народном хозяйстве, уточнение функций и роли Госбанка. Постановление  СНК СССР от 14 января 1931 г. «О мерах улучшения практики кредитной реформы» определило порядок оплаты Госбанком счетов поставщиков только из средств покупателя или в пределах разрешенного банковского кредита. необходимым условием оплаты становилось согласие покупателя принять поставляемую ему продукцию путем акцепта счета. Наряду с акцептной формой расчетов вводились расчеты при помощи аккредитивов и особых счетов. Преимущественной формой расчетов стал акцепт, в наибольшей мере обеспечивающий контроль покупателя за соблюдением поставщиком условий договора.

Постановление СНК СССР от 20 марта 1931 г. «Об изменении в системе кредитования, укреплении кредитной работы и обеспечении хозяйственного расчета во всех хозяйственных органах» обязывало предприятия и организации восстановить договорные отношения и нести ответственность за их выполнение, а Госбанк – осуществлять контроль рублем за работой предприятий через кредитное, расчетное и кассовое обслуживание. В постановлении подчеркивалось, что Госбанк не должен заниматься несвойственными ему функциями планирования и регулирования хозяйственных процессов.

На третьем этапе кредитной реформы были установлены принципы организации оборотных средств и прямого банковского кредитования, в основе которых лежало нормирование оборотных средств, разграничение их на собственные и заемные, введение двух режимов пользования оборотными средствами, превращение прямого банковского кредита в целевой, срочный и возвратный. Постановление СТО от 23 июля 1931 г. «Об оборотных средствах государственных объединений, трестов и других хозяйственных организаций» определяло, какая часть оборотных производственных фондов и фондов обращения предприятий покрывается за счет собственных оборотных средств и какая за счет банковского кредита. Госбанк должен был обеспечить действенный контроль за ходом выполнения планов производства и обращения товаров, за выполнением финансовых планов и планов накоплений.

Четвертым этапом кредитной реформы явилось завершение реорганизации спец банков в банки долгосрочного кредитования. Постановление ЦИК и СНК СССР от 5 мая 1932 г. «Об организации специальных банков долгосрочных вложений» финансирование и кредитование капитальных вложений всех отраслей народного хозяйства возлагалось на специальные банки, подчиненные Наркомфину - Промбанк, Сельхозбанк, Цекомбанк и Торгбанк. В результате этого банковская система была построена по функциональному принципу и включала два основные звена: Госбанк СССР – банк краткосрочного кредитования народного хозяйства, единый эмиссионный, расчетный и кассовый центр страны; банки финансирования и долгосрочного кредитования капитальных вложений. Кроме того, для выполнения части операций по обслуживанию внешнеэкономических отношений был сохранен в форме акционерного кредитного учреждения Банк для внешней торговли СССР – Внешторгбанк СССР.

Кредитная реформа имела большое народно-хозяйственное значение. Она завершила начатый в 1917 г. с национализации банков процесс создания в СССР социалистической банковской системы, построенной на основе ленинских принципов сосредоточения кредитного, расчетного и эмиссионно-кассового обслуживания народного хозяйства в общенациональном Госбанке.

В 1959 г. была проведена новая реорганизация спецбанков. Были ликвидированы Цекомбанк и Сельхозбанк, Промбанку переданы операции, выполнявшиеся ранее Цекомбанком. Промбанк был переименован во всесоюзный банк финансирования капвложений-Стройбанк СССР, Госбанку были переданы функции Сельхозбанка.

В годы второй пятилетки проводимые мероприятия по решению пятилетнего плана поставили перед Госбанком ряд новых задач в области кредитования, планирования и регулирования денежного обращения.

Рост объема производства и накоплений хозяйства способствовал увеличению размеров общегосударственного фонда краткосрочного кредитования. Основную долю в кредитных ресурсах банка во второй пятилетке занимали: средства государственного бюджета на счетах банка, которые возросли с 0,2 млрд. руб. в 1933 году до 1,4 млрд. руб.  в 1938 году; средства хозяйства, увеличившиеся соответственно с 0,6 млрд. руб. до 1,3 млрд. руб.; средства кредитных учреждений, возросшие с 0,1 млрд. руб. до 0,2 млрд. руб.  Общая сумма кредита, предоставленного банком народному хозяйству возросла почти в 4 раза с 1,0 млрд. руб. до 4,1 млрд. руб.

В 1934 г. были введены расчеты акцептованными чеками с органами связи.

Рост денежных доходов населения, увеличение товарной массы в обращении, развитие торговли способствовали расширению налично-денежных связей в хозяйстве. Это требовало в свою очередь улучшения кассового планирования. Однако кассовое планирование недооценивалось Госбанком. В 1936 г. Правление Госбанка вообще отменило составление касс плана в конторах и отделениях, что ухудшило регулирование денежного обращения. Только в конце 1937 г. были проведены меры по восстановлению и упорядочению кассового планирования, расширена номенклатура статей касс плана. Мероприятия по совершенствованию кассового планирования были направлены на выявление и мобилизацию денежных ресурсов в хозяйстве, ускорение оборота денежных средств, соблюдение режима экономии в их расходовании.

В результате повысилась покупательная способность рубля, улучшилось соотношение между денежной массой в обращении и объемом товарооборота, увеличилось поступление наличных денег в кассы банка.

Индустриализация дала возможность в большей мере производить потребности в машинах и оборудовании за счет внутреннего производства, расширился экспорт товаров. В результате этого валютное положение СССР значительно укрепилось, начиная с 1935 г. страна имела активный платежный баланс.

Для обеспечения все возрастающего объема работы Госбанк расширил сеть своих учреждений с 2199 в 1933 г. до 3025 в 1938 г.

1938-1941 гг. характеризуются дальнейшим развитием связей Госбанка с хозяйством, что сопровождалось ростом кредитных и кассовых операций, сети учреждений банка, организационной перестройкой и совершенствованием структуры центрального аппарата и учреждений банка на местах.

Краткосрочные кредитные вложения Госбанка в народное хозяйство возросли за этот период на 35%. Размер кредита всем отраслям народного хозяйства в 1941 году достиг 5,8 млрд. руб. Платежный оборот, учитываемый Госбанком, составлял  в 1940 году 55,3 млрд. руб. (см. табл. 1).

Таблица 1

Кредитные вложения Госбанка по отраслям хозяйства (млн. руб.)

Отрасли хозяйства

1938 г.

1941 г.

Прирост, %

1

2

3

4

Тяжелая промышленность

759,8

1337,2

76,0

Легкая промышленность

664,6

909,7

37,0

Пищевая промышленность

853,4

1073,1

26,0

Местная промышленность и промкооперация

73,7

143,6

95,0

Транспорт и связь

140,5

115,9

-18,0

Сельское хозяйство

171,4

222,7

23,0

Заготовки

275,9

328,0

19,0

Торговля

1075,4

1234,7

15,0

Прочие отрасли

45,1

136,0

202,0

Всего

4069,8

5500,9

35,0

Главными направлениями в развитии форм и методов расчетов были их дифференциация и специализация с учетом особенностей отраслей хозяйства, ускоренное развитие расчетов на основе зачета взаимных требований, в том числе через бюро взаимных расчетов.

В 1940-1941 гг. страна накопила значительные резервы, повысилась покупательная способность рубля. Важнейшие мероприятия Госбанка в области денежного обращения были связаны с выполнением кассового плана, организации торговли, контролем Госбанка за расходованием фондов зарплаты.

Период Великой Отечественной войны занимает особое место в истории денежно-кредитной системы.

К началу войны банки имели широкую сеть учреждений, прочные кредитные связи с большей частью предприятий. Баланс Госбанка возрос с 57,9 млрд. руб. в 1939 г. до 66,9 млрд. руб. в 1940 г. При этом средства бюджета увеличились на 4 млрд. руб., средства кредитных учреждений – на 1,5 млрд. руб., средства хозяйства – на 1,7 млрд. руб., а количество денег, находящихся в обращении, уменьшилось.

Война поставила перед Госбанком задачу улучшения работы по мобилизации денежных средств, использованию всех возможностей для привлечения денежной наличности в кассы, укреплению кассовой дисциплины, ускорению оборачиваемости денег.

Неожиданное нападение фашистской Германии на Советский Союз привело к значительным материальным потерям в первый месяц войны, страна была не готова к организованному отпору агрессору. Госбанк также оказался не подготовленным к совершению операций в военных условиях. Однако все военные годы служащие Госбанка СССР продолжали осуществлять банковское обслуживание экономики страны, проводили антиинфляционные мероприятия, способствовали сокращению денежной эмиссии

Война поглощала значительную часть национального дохода страны. Если в 1940 году на военные нужды использовалось 15% национального дохода, то в 1942 году – 55%

Огромные расходы военного времени обусловили необходимость мобилизации всех финансовых ресурсов страны и их перераспределение на удовлетворение потребностей военной экономики, поэтому финансовая и кредитная политика государства в начале войны была полностью подчинена интересам обеспечения денежными ресурсами фронта и тыла. Важными источниками покрытия расходов государства и финансирования военной экономики являлись созданные в предвоенные годы материальные бюджетные резервы, свободные средства банков долгосрочных вложений, предприятий и организаций, доходы и накопления народного хозяйства, а также средства населения, в том числе добровольные взносы в Фонд обороны страны.

Немалую роль в решении этих задач сыграла банковская система во главе с Госбанком СССР, т. к. деятельность Госбанка имела огромное значение для налаживания военного хозяйства. С начала войны перед ним встали исключительные по своей сложности задачи:

  •  Нужно было найти ресурсы и расширить кредитование военной промышленности, не сокращая в то же время кредитных вложений в другие отрасли хозяйства, выполнявшие военные заказы;
  •  Оказывать финансовую помощь предприятиям, эвакуированным  в глубокий тыл;
  •  Обеспечить четкие расчеты в народном хозяйстве между предприятиями, работающими для нужд фронта и тыла;
  •  Бесперебойно удовлетворять потребности армии и страны в деньгах;
  •  Проводить мероприятия по максимальному ограничению эмиссии денег, вызванной войной;
  •  Обеспечивать оперативное регулирование денежного обращения и добиваться устойчивости национальной валюты;
  •  Содействовать соблюдению строжайшего режима экономии;
  •  Укреплять финансовую и платежную дисциплину в хозяйстве.

Госбанк не имел утвержденного Правительством кассового плана первого месяца войны, в котором были бы определены размеры эмиссии денег. Поэтому размер эмиссии первых дней войны был определен не на основе заранее разработанного плана, а по заявкам контор Госбанка. Необходимость в значительной эмиссии в первые дни войны возникла по следующим причинам. Во-первых, нужно было немедленно произвести денежные расчеты с воинами, мобилизованными в ряды Советской Армии. Во-вторых, наличные деньги были нужны для пополнения денежной кассы воинских подразделений, направляемых на фронт. В-третьих, за счет эмиссии происходило формирование оборотной кассы и запасных фондов полевых учреждений Госбанка.

Одним из факторов, сдерживавших эмиссию в первый месяц войны, явилось постановление СНК СССР о новом порядке выдачи наличных денег со вкладов населения в сберегательных кассах. Согласно этому постановлению выдача наличных денег со вкладов в сберкассах ограничивалась с 23 июня 1941 г. 200 рублями в месяц. Установленный порядок выдачи наличных денег со вкладов действовал до 1 января 1944 года.

Весьма важным направлением банковской деятельности было четкое выполнение банком функций по организации и проведению расчетов в народном хозяйстве. Была определена очередность взыскания задолженности предприятий и организаций, не возобновивших свою деятельность, по платежам бюджету, поставщикам и банкам по ссудам. Ссуды на временные нужды в первую очередь выдавались предприятиям оборонной, тяжелой и машиностроительной промышленности, а также предприятиям, выполнявшим заказы, связанные с нуждами военного времени.

С 1943 г. началось  восстановление   экономического  потенциала страны   (см. табл. 2).

Таблица 2

Изменения показателей развития экономики СССР с 1941-1945 гг. (млрд. руб.)

Показатели

1941

1942

1943

1944

1945

1

2

3

4

5

6

Национальный доход

92

66

74

88

83

Продукция промышленности

98

77

90

103

91

Продукция сельского хозяйства

62

38

37

54

60

Грузооборот всех видов транспорта

92

53

61

71

76

Все капитальные вложения

84

52

57

79

92

Объем розничного товарооборота

84

34

32

37

43

Возросли финансовые возможности для более активной аккумуляции средств на цели возрождения разрушенного хозяйства и дальнейшего его расходами в сумме 4781 млн. руб. Это позволило отказаться от использования эмиссии для покрытия бюджетных расходов.

Изменения в экономике и финансах нашли отражение в структуре госбюджета и в кредитных отношениях банка с отраслями народного хозяйства (см. табл. 3).

Таблица 3

Структура госбюджета и кредитных вложений (млрд. руб.)

Расход бюджета

1940 г.

1946 г.

Кредитные вложения

1940 г.

1946 г.

Всего расходов, в том числе:

100

100

Всего кредитных вложений, в том числе:

100

100

Народное хозяйство

33,5

34,6

Промышленность, из нее:

63

2

Соц. культурных мероприятий

23,5

26,3

Тяжелая

Легкая, пищевая, местная

Оборона

32,6

23,9

С/х и заготовки

10

12

Торговля

22

24

В начале 1947 г. было принято решение об освобождении государственных предприятий и организаций в районах, подвергшихся оккупации, от уплаты необеспеченной задолженности по банковским ссудам, полученным до оккупации, и списание ее с балансов предприятий. На погашение этой задолженности было направлено свыше 2 млрд. руб. из средств, принадлежность которых конкретным предприятиям и организациям не была установлена.

Предприятиям ряда отраслей банковские кредиты предоставлялись независимо от установленных нормативов, исходя из фактического наличия собственных оборотных средств.

К началу 50-х годов по сравнению с 1940 г. операции Госбанка увеличились по объему выдач краткосрочных кредитов в 1,8 раза, по остатку задолженности – почти в 3 раза, по остатку долгосрочных ссуд – более чем в 3 раза (см. табл. 4).

Таблица 4

Динамика краткосрочного кредита

Годы

Сумма кредитных вложений

(млрд. руб.)

В % к предыдущему году

В % к 01.01.1941 г.

1941

5,5

-

-

1942

5,5

100

100

1943

4,8

87,3

87,3

1944

5,1

106,3

92,7

1945

6,1

119,6

110,9

1946

6,7

109,8

121,8

Одним из наиболее крупных экономических мероприятий первых лет послевоенного периода является проведение в 1947 г. денежной реформы. Оно диктовалось необходимостью сокращения денежной массы, резко возросшей за годы войны, отмены карточной системы, упорядочения системы цен и устранения других факторов, деформировавших денежное обращение. Был осуществлен выпуск в обращение новых денег и обмен старых на новые; переоценка денежных вкладов в сберкассах на более льготных условиях, чем обмен денег; конверсия всех ранее выпущенных займов; переоценка средств, находившихся на расчетных и текущих счетах. В ходе проведения денежной реформы было декларировано золотое содержание рубля в 0,222168 г чистого золота.

Жесткие административные меры и меры экономического порядка, проведенные в ходе реформы, повысили значение денег в их функциях меры стоимости, средства обращения платежа, а также средства сбережений трудящихся.

В 1949 г. был утвержден новый Устав Госбанка.

Характерной чертой организации кредитных отношений с хозяйством в послевоенный период и начале 50-х гг. стало развитие кредитов на расширенное воспроизводство основных фондов в виде мероприятий по увеличению производства товаров народного потребления, улучшению бытового обслуживания, механизации производства.

С апреля 1954 г. Госбанк стал подчиняться непосредственно Совету Министров СССР. Были расширены права руководителей банков, а также низовых и средних звеньев банковской системы по кредитованию отраслей народного хозяйства, маневрированию лимитами, кредитованию новых объектов, по переносу срока кредита в обоснованных случаях и ряд других.

В целях удешевления кредита и издержек производства и обращения были установлены, пожалуй, самые низкие ставки по процентам за кредит и депозитам: 1-2% по срокам ссудам, 0,5-3% -  по депозитам.

После реформы 1947 г. в связи с быстрыми темпами развития народного хозяйства значительно увеличились денежные обороты страны, размеры государственных расходов, а также объемы национального дохода, которые исчислялись в десятках триллионов рублей. Учитывая перспективу дальнейшего развития экономики, было принято решение об изменении с 1 января 1961 г. масштаба цен, т.е. о фактической деноминации советской валюты. Находившиеся в обращении денежные знаки обменивались на новые в соотношении 10:1. Одновременно также были уменьшены в 10 раз цены на товары, все виды доходов, платежные обязательства, договоры и т.д. Обмен денежных знаков на новые проводился с 1 января по 1 апреля 1961 г. без каких-либо ограничений.

С изменением масштаба цен изменилось и золотое содержание рубля: с учетом реального соотношения цен в СССР в новой валюте и цен в ведущих промышленно развитых странах в их валютах золотое содержание рубля было повышено в 4,4 раза и установлено в размере 0,987412 г чистого золота.

Укрупнение масштаба цен намного сократило издержки, связанные с ограничением денежного обращения. Значительная экономия была получена от замены бумажных денежных знаков монетой, способной функционировать в обращении гораздо дольше, чем бумажный рубль.  

70-е годы характеризуются глубокими расхождениями между декларативными и реальными мероприятиями. Все реформы строились на необходимости укрепления незыблемой основы социализма – государственной собственности. Внешняя политика была направлена на обеспечение военного превосходства над западными странами и оказание экономической поддержки странам социализма. Несоразмерно возможностям страна несла затраты на милитаризацию экономики, на развитие военно-промышленного комплекса.

Банковская система являлась жестко централизованной. Объемы кредитных вложений определялись только для сбалансирования планов развития с имеющимися бюджетными средствами.

При этом реальные кредитные ресурсы не имели практического значения: в банковской системе отсутствовали антиинфляционные ограничители, любой  кредит одновременно создавал остатки на счетах клиента. Это в рамках единого банка означало практически неограниченную депозитную эмиссию. Основное внимание уделялось тому, чтобы не допустить сверхплановой трансформации безналичных денег в наличные.

Госбанк выполнял функции единого кредитного центра страны и осуществлял операционно-кассовое обслуживание бюджета. Он аккумулировал все поступления в бюджет и выдавал ассигнования из него. Взаимоотношения между предприятиями и бюджетом строились на запланированных отчислениях в бюджет и ассигнований из него. В случае отклонения от плана  поступлений денег в бюджет Госбанк автоматически предоставлял кредит. В результате ежегодно возрастали темпы инфляции.

В начале 80-х годов на фоне ухудшающейся экономической ситуации произошли первые изменения по внутренней политической обстановке. В 1985 г. руководство страны открыто признало, что советская экономика находится в состоянии кризиса и что необходима перестройка. Начались поиски путей проведения экономической реформы.

  1.  
    РОЛЬ БАНКА РОССИИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ РАЗВИТИЯ

БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

2.1. Создание и развитие банковской системы в Хабаровском крае

До 50-х годов XIX в. русский Дальний Восток был частью Восточно-Сибирского генерал-губернаторства. Первая административно-территориальная единица – Приморская область – была образована решением Государственного Совета 14 ноября 1856 г., что определялось политическими и экономическими интересами правительства, в том числе, в значительной мере, необходимостью укрепить аппарат управления и оборону границ на востоке страны.

Первоначально в состав Приморской области вошли Камчатка, Сахалин, Чукотка, устье Амура. Центром области, а также базой Сибирской военной флотилии стал Николаевский пост, впоследствии переименованный в Николаевск-на-Амуре. 16 мая 1858 г. Россией и Китаем был подписан Амгуньский трактат, согласно которому Россия получала во владение часть земель по Амуру от устья реки Уссури до Амурского лимана, а также Охотский округ. С этого времени для обозначения установленной границы русскими начали закладываться военные посты, среди которых в мае 1858 г., на трех горах в мощной излучине Амура, где русло реки соединяется со своей протокой, был основан Хабаровск, первоначально названный Хабаровкой в честь имени русского землепроходца Ерофея Хабарова. Именно здесь 31 мая 1858 г. высадились солдаты 13-го Восточно-Сибирского батальона под командованием капитана Якова Васильевича Дьяченко.

Солдаты батальона за короткое время соорудили казармы, дома для офицеров, несколько служебных зданий и церковь. В дальнейшем вели амурскую телеграфную линию, строили и обслуживали станции амурского почтового тракта, заготовляли дрова, разгружали пароходы. Они были основной рабочей силой в первые годы становления поста.

Наличие в поселке воинской команды привлекло сюда торговцев и промышленников, которые находили себе заработок поставкою овощей, мяса, рыбы и других жизненно важных продуктов, а также торговлей разными предметами необходимости и незатейливой роскоши. Гражданское население Хабаровки постоянно росло.

В 1880 г. было возбуждено бывшим в то время военным губернатором приморской области генерал-майором Михаилом Павловичем Тихменевым ходатайство о переименовании Хабаровки в городское поселение, на что последовало Высочайшее решение, которое одновременно придавало новому городу статус областного центра с переводом всех областных военных и гражданских учреждений Приморской области из Никос=лаевска. Зарождавшаяся буржуазия Хабаровки (Плюснин, Чардымов, Рафаилов и т.д.) была также весьма заинтересована в преобразовании поста в город и создании городского самоуправления из имущих граждан.

Сделавшись областным центром Приморской области, а затем, после Указа императора от 16 июня 1884 г. об учреждении Приамурского генерал-губернаторства, центром последнего, Хабаровка стала расти значительно быстрее, чем раньше. Настоящее название – Хабаровск, административный центр нового генерал-губернаторства получил значительно позже – в 1893 г.

В 1889 г. Приамурский край интенсивно развивался. С окончанием сооружения Сибирской железной дороги в Хабаровск начали прибывать из глубин России переселенцы. В начале века здесь уже проживало около 15 тыс. человек, активизировалась деятельность частных торговцев и разного рода мелких предпринимателей, росла нужда в жилье, что требовало открытия новых лесопильных, кирпичных заводов.

Таким образом, все больше возрастала необходимость в удовлетворении растущей потребности торгующего класса Приамурского края в осуществлении денежных и кредитных операций, что явилось главной предпосылкой появления банковских учреждений, осуществляющих эти операции на окраинных территориях России.

Конец XIX-начало XX в. характеризуется значительным вниманием к провинции со стороны Министерства Финансов во главе с С.Ю. Витте и находящегося в его ведении Государственного банка. Влияние Министерства финансов простиралось далеко за пределы его официальной сферы деятельности, а от Витте во многом зависело определение не только экономической, но и внешней политики. Витте экономическое развитие России связывал с активной борьбой за рынки сбыта на ее восточных окраинах. Витте надеялся, что с помощью казенных и иностранных капиталов в течение нескольких лет русская промышленность достигнет достаточно высокого уровня развития, русские товары станут конкурентоспособными на рынках Среднего и Дальнего Востока.

В связи с провозглашенной Витте политикой «мирного» проникновения на рынки Среднего и Дальнего Востока было учреждено несколько отделений Государственного банка, ставших проводниками этой политики. К концу прошлого столетия практически во всех основных крупных городах Дальнего Востока были открыты отделения Государственного банка:

1893 г. – в Благовещенске;

1894 г. – во Владивостоке;

1894 г. – в Чите.

    Отделение Государственного банка в г. Хабаровске при местной Казенной палате открылось в 1889 году (см. рис.1.). Первым руководителем отделения Государственного банка в г. Хабаровске был Сорокин П.Г.

 

Рис. 1. Отделение Госбанка в г. Хабаровске

Рост промышленного производства на Дальнем Востоке совпал с общероссийским экономическим подъемом. Уже к концу 1894 г. в Хабаровске действовало 18 фабрик и заводов с 78 рабочими и суммой производства в 130 774 рублей. Общая численность жителей составила 10 138 человек, из которых русские составляли всего 4 953 человека. В целом за период с 1895 по 1914 гг. число частных обрабатывающих предприятий с паровыми машинами, механическими станками и количеством рабочих свыше 16 человек выросло с 8 до 27. Самыми крупными предприятиями были казенные – артиллерийские мастерские (с 1908 г. – окружной арсенал) и механические мастерские Амурской речной военной флотилии. Активно развивалась золотодобывающая отрасль: число приисков увеличилось с 98 в 1885 г. до 342 в 1906 г.

К этому времени Хабаровск служил центром торговли пушными товарами и, главным образом, соболями. Сюда в июне-июле каждого года съезжались китайские торговцы с Уссури, с Амура и даже с Сунгари для продажи соболей, полученных от туземных иногородцев. Покупка же соболей производилась местными купцами и приезжающими сюда специально для этого торговцами из Читы и даже из Иркутска. Местные жители помимо торговли в окрестностях города занимались пчеловодством, садоводством, огородничеством, землепашеством и другими сельскохозяйственными работами, а также различным мастерством.

Одновременно можно отметить и развитие социальной сферы в городе. К 40-летию существования в нем действовали Алексеевское женское училище, городское училище для мальчиков, женская прогимназия, приходское училище и Хабаровская подготовительная школа Сибирского кадетского корпуса. Если в 1890 г. в городе было только 3 начальные школы, то к 1917 г. в городе было более десятка начальных и неполных средних общеобразовательных школ. Кроме того, действовали 4 больницы, военный лазарет и 2 амбулатории.

Активному развитию города и его инфраструктуры способствовала деятельность Хабаровского отделения Государственного банка, который в соответствии с новым Уставом от 6 июня 1894 г. выполнял следующие операции:

  •  обмен кредитных билетов ветхих на годные и размен крупных на мелкие и обратно, а также кредитных билетов на разменное серебро. Не подлежали обмену билеты, которые не составляли трех четвертей целого билета и не имели, по крайней мере, одного из двух номеров, литер серии с одной стороны, года и обеих подписей;
  •  оплату купонов от процентных бумаг с истекшими сроками. Купоны от процентных бумаг правительственных займов оплачивались без предъявления подлинных процентных бумаг; для получения же процентов по купонам от займов частных обществ и банков необходимо было предоставить и подлинные процентные бумаги;
  •  оплату вышедших в тираж процентных бумаг. При бумагах должны были быть все купоны на годовой срок, следующих за годом выхода их в тираж; в противном случае следующие за недостающие купоны деньги удерживались из капитальной суммы, подлежащей выдаче;
  •  учет долгосрочных купонов и вышедших в тираж процентных бумаг, если до срока платежа по ним денег оставалось не более 6 месяцев;
  •  покупку и продажу процентных бумаг;
  •  ссуды под залог процентных бумаг;
  •  прием сумм на простой текущий счет, причем взимались 50 копеек за чековую книжку и 15 копеек за гербовую марку на каждый взнос свыше 50 рублей. Выдача наличных сумм производилась предъявителем чеков, не имеющих ни поправок, ни подчисток и подписанных вкладчиком с обозначением суммы цифрами и прописью, года, месяца и числа. Чек считался действительным в течение 5 дней со дня его выдачи, включая и день выдачи;
  •  прием сумм во вклады бессрочные и до востребования;
  •  прием сумм во вклады срочные на 5 и на 10 лет в круглых сотнях рублей, но не менее 400 рублей на эти суммы выдавались свидетельства именные или на предъявителя. Проценты уплачивались пополугодно по предъявлении свидетельства. По свидетельству, не предъявленному в конечный его срок, по прошествии этого срока начислялись проценты, установленные для бессрочных вкладов. На каждое свидетельство накладывалась гербовая марка за 80 копеек;
  •  прием сумм во вклады на вечное время в круглых десятках рублей, но не менее 50 рублей. Вкладчик обязан был объявить, кому должны быть выданы проценты и сверх того, если пожелает дать им определенное назначение, указать на какой предмет должны быть употребляемы. На принятый вклад выдавался билет, на который накладывалась гербовая марка за 80 копеек. Проценты выдавались пополугодно;
  •  прием на хранение процентных бумаг, документов и золота и серебра;
  •  прием сумм для перевода на Государственный Банк, его Конторы и Отделения;
  •  прием на комиссию векселей для получения по ним платежей в Хабаровске и тех городах, где имелись учреждения Государственного Банка. От лиц, имеющих в Отделении банка текущий счет, векселя с платежом в г. Хабаровске принимались безвозмездно, а со всех прочих лиц – с взиманием 1/10 процента за комиссию. По векселям же с иногородним платежом взималась со всех комитентов процент за перевод по существующему тарифу для переводных билетов;
  •  прием платежей по комиссионным и учтенным векселям, присланным банком, его конторами и отделениями;
  •  прием платежей по срочным документам за счет Государственного Казначейства, банка, а также частных учреждений и лиц с взиманием с последних 1/10 процента за комиссию.

К началу первой мировой войны преобладающей отраслью промышленности Хабаровска была пищевкусовая. На ее долю приходилось почти половина от всей промышленной продукции города. Высокий удельный вес в структуре отраслей экономики имели промышленность строительных материалов и лесопиление. Одним из крупнейших предприятий города являлось Хабаровское отделение речного пароходства. Пароходство перевозило и перерабатывало все грузы Амурского бассейна, в том числе и те, что поступали на строительство Уссурийской, потом Амурской железных дорог, осуществляло срочные почтовые – пассажирские рейсы от государство. Из торговых фирм наиболее крупными были: фирмы Плюсниных, Чардымова, Рафаилова, а также отделения торгового дома «Чурин и К», связанного с французским кпиталом, немецко-русской фирмы «Кунст и Альберс», американской «Этери», товарищества «Братья Набель», деятельность которых в основном сосредотачивалась на доставке, скупке, и переуступке готовых товаров.

В Хабаровске в предреволюционный период действовали общественный банк Василия Плюснина, ссудосберегательные кассы, отделения государственной сберкассы, общество взаимного кредита и отделения иногородних коммерческих банков: Русско-Китайского, Ярославско-Костромского земельного, Сибирского торгового банка.

Начиная с 1918 г. история Банка России на Дальнем Востоке получила новое развитие, наступил период строительства социалистической банковской системы.

Уникальность развития политических и экономических событий на Дальнем Востоке была обусловлена созданием на его территории независимой от центра Дальневосточной республики (ДВР), а также отличным от центра России денежным обращением, сложившимся вследствие компенсирования недостатка государственных денежных знаков в обращении царскими деньгами, денежными знаками Временного  правительства, самыми разными местными суррогатами, иностранной валютой, а также золотой и серебряной монетой, декретированных законом 16 мая 1921г. правительством  Дальневосточной республики.

 После окончательного восстановления советской власти на Дальнем Востоке на его территории была провозглашена 6 апреля 1920 г. Дальневосточная республика с центром сначала в г. Верхнеудинске, а в ноября 1922 г. была удовлетворена просьба Народного собрания ДВР, и она была объявлена неразделенной частью РСФСР, а его территории стала именоваться Дальневосточной областью с центром до 1924 г. в г. Чита, а в последующем в г. Хабаровск.

В первые месяцы после образования Дальневосточной области, в ноябре 1922 г. вместо закрытых отделений старых русских банков начала создаваться сеть филиалов советских банков. Отделения иностранных банков, имевших связи с заграничными рынками, были оставлены. Наибольшую значимость в развитии Дальневосточной области имели Дальневосточный банк, Государственный банк, Всекобанк.

Первым из новых банков выдвинул свои филиалы в Дальневосточной области Дальневосточный банк (Дальбанк), который взял на себя исполнение функций Государственного банка. Дальбанк, игравший в первый период своего существования роль правительственного банка ДВР, открыл свои действия 26 апреля 1922 г. Его задачами для первого периода существования являлись:

  •  регулирование денежного обращения;
  •  укрепление денежной системы Дальневосточной области;
  •  поднятие производительных сил края;
  •  экономическое сближение последнего с Россией.

Оборотные средства Дальбанка, выражавшиеся на начало 1923 г. всего в 2 739 тыс. руб., в 1925  операционном году в среднем в 13 937 тыс. руб., в 1926 г. составили 20 413,3 тыс. руб.

Таким образом, каждый год работы Банка давал крупный рост его операций. Это обстоятельство, если учесть наличие в области с 1923 г. значительной сети филиалов Государственного банка и других кредитных учреждений, говорит о несомненной жизненности Дальбанка.

Выход Дальбанка в первый же год его работы на рынки сопредельной Маньчжурии и Китая привел к открытию в 1923 г. в Харбине одноименного советского кредитного учреждения, вся работа по организации которого была проведена за счет сил и, в значительной мере, средств Дальбанка (участие в основном капитале свыше 1 млн. руб.). В результате был создан кредитный аппарат, обслуживающий интересы не только Дальневосточной области, но и СССР.

В ноябре 1923 г., с момента начала осуществления свободного обмена червонца на звонкую монету, всем нормальным явлениям в сфере денежного обращения был положен конец, хотя в широком обращении червонец продолжал отсутствовать, уступая первенство неудобному серебру.

В этом отношении восстановление функций Государственного банка и его местных учреждений на Дальнем Востоке надо считать одним из основных условий перехода местной и хозяйственной жизни в единое русло с Советской Россией. При этом, как указывалось в Циркулярном письме Наркомфина от 12 ноября 1912 г.: «…учреждение Государственного банка и его местных органов должно встретить на местах наиболее деятельное и сочувственное отнешение, равно всемирное содействие к планомерному и точному осуществлению Государственным банком возлагаемых на него крайне ответственных и важных задач. В этих условиях надлежит возможно широко популяризовать предположения и общие планы правительства по поводу учреждения государственного банка, равно возможности наиболее широкого прилива в последние ткущих счетов, вкладов, переводов и достижения развития прочих разрешенных им операций».

И позже 18 мая 1922 г. в Циркулярном письме Правления Госбанка РСФСР «О расширении сети местных учреждений госбанка» акцентировать внимание на том, что «отделения надлежит организовывать  лишь в тех уездных городах, которые имеют серьезное экономическое значение или в которых у банка уже появилось по активным операциям клиентура, работу с коей целесообразно вести на месте ее нахождения».

8 декабря 1923 г. было открыто отделение Госбанка СССР в Хабаровске. На заседании Правления госбанка СССР утвержден капитал в размере 15 тыс. червонцев и 100 тыс. рублей серебром (см. рис. 2).

Рис. 2. Отделение Госбанка СССР в г. Хабаровске

Как одному из первых местных учреждений Государственного банка СССР отделению в г. Хабаровске пришлось непросто. Прежде всего, необходимо было вернуть Государственному банку его функции на дальневосточных территориях, в том числе решить проблему унификации с общероссийской системы денежного обращения в Дальневосточной области, построить в Дальневосточной области сеть местных учреждений Госбанка. Главными задачами отделения государственного банка, в дальнейшем получившего статус Дальневосточной конторы Госбанка СССР, расположенной в г. Хабаровске, помимо обозначенных выше, были:

  •  популяризация и внедрение червонца;
  •  краткосрочное кредитование производства и обращения товаров;
  •  выполнение расчетно-кассовых операций;
  •  контролирование денежных оборотов и проведение других мер по установлению правильного денежного обращения.

Одним из основных документов, который в числе наиважнейших необходимо было исполнить Дальне-Восточной конторе Госбанка это Декрет ЦИК и СНК СССР от 3 августа 1923 г. «Об урегулировании денежного обращения на территории Дальневосточной области».

В силу особых условий Дальнего Востока, где существовало несовершенное, но действующее денежное обращение, не было такой острой нужды в устойчивом червонце, как в Центральной России. Поэтому Дальне-Восточной конторе Госбанка пришлось применять меры искусственного, а не естественного характера. Она вынуждена была в начале значительную часть своих средств направить на финансирование операций государственной торговли и кооперации по снабжению Дальневосточной области товарами советской промышленности, выбросив при этом эти средства червонцем, стараясь поставить его в привилегированное положение. Достоинство червонца было быстро оценено торговцем, пустившим его в оборот. Но на этом Дальне-Восточная контора Госбанка остановиться не могла. Выдача жалованья начала производиться в червонце, затем уже для систематической работы в данном направлении была привлечена кооперация.

Постановлением Дальневосточного ревкома от 15 февраля 1924 г. в целях урегулирования денежного обращения на Дальнем Востоке был установлен курс по всему Дальнему Востоку: за 1 червонец – 16 рублей разменным серебром; за 1 золотой (червонный) рубль – 1 рубль 60 копеек разменным серебром; за 1 серебряный банковский рубль – 90 копеек золотом  или 1 рубль 44 копейки разменным серебром.

К осени 1924 г., как раз к моменту окончательного укрепления позиции червонца в хозяйственном обороте Дальневосточной области, золотая десятка совершенно ушла из оборота и ее место – место основного ценностного измерителя – реального золотого рубля занял червонец.

Количественные размеры обращающейся в Дальневосточном крае денежной массы определялись в среднем за 1924-1925 гг. в сумме 24 млн. руб. динамика за ее истекшее трехлетие представляется в следующем виде:

1922-1923 гг. – 19 млн. руб.;

1923-1924 гг. – 22 млн. руб.;

1924-1925 гг. - 24 млн. руб.

За три года Советской власти Дальневосточная область покрылась густой сетью советских кредитных учреждений. Вслед за Дальневосточным банком, конторой Государственного банка в г. Хабаровске на территории области стали открываться другие банки.

Таким образом, можно констатировать, что в двадцатые годы на Дальнем Востоке была создана банковская система, соответствующая, в основном, особенностям развития Дальневосточной области; ориентированная на принципы социалистического развития страны в целом; обеспечивающая нормальное функционирование денежного обращения и реального сектора дальневосточной экономики.

В 1925 г. конторы Госбанка были в Хабаровске, Владивостоке, Верхнеудинске, отделения Госбанка – в Благовещенске, Николаевске–на-Амуре, Чите, а агенства Госбанка – в Никольск-Уссурийске, Спасске, Троицкосавске.

За историю своего существования местные учреждения Госбанка пережили ни одну реорганизацию, следствием которой было то сокращение, то увеличение штатов, изменение организационной структуры.

В 1931 г. произошло слияние Дальне-Восточной краевой конторы Сельхозбанка с краевой конторой Госбанка, личный состав Дальне-Восточной краевой конторы Союзсельхозбанка с 1 января 1931 г. зачислен в штат Дальне-Восточной краевой конторы Госбанка и закрепляется за отделами  краевой конторы.

Приказом № 403 от 26 марта 1932 г. штат краевой конторы Госбанка на 1932 г. был определен в количестве 214 человек, а 1933 г., согласно Постановления Краевой конторы (приказ по краевой конторе Госбанка № 618 от 31 декабря 1932 г.), штат краевой конторы Госбанка был сокращен и установлен в количестве 194 человек. Этим же приказом было утверждено 17 секторов. В то же время идет закрытие некоторых агентств и с передачей последних другим конторам либо отделениям Госбанка.

В 1935 г. на основании Приказа Госбанка СССР от 15 августа № 194 (Приказ по Дальневосточной краевой конторе Госбанка № 252 от 23 ноября 1935 г.) в конторе вновь произошло структурное изменение и вместо секторов были образованы управления (Кредитное, городское, Бухгалтерия), в которые входили группы по обслуживанию организаций (потребкооперации, госторговли, транспорта, связи, местной промышленности), исполнению госбюджета и другие. Структуру областных (Приморская, Амурская, Уссурийская, Камчатская Сахалинская, Нижне-Амурская и Еврейской Автономной области) контор и районных (филиалы) отделений краевая контора устанавливала самостоятельно. Районные отделения подразделялись  филиалы второго и третьего разряда, в зависимости от количества работающих (до 20 человек – III  разряд, от 21 до 75 человек – II разряд).

В последующие годы, в связи с развитием народного хозяйства и административно-территориальных изменений, структура краевой конторы Госбанка с подведомственной сетью отделений и контор менялась неоднократно (отделы в сектора, сектора в управления, потом опять в сектора и т.д., закрывались и открывались отделения). Основные функции конторы оставались практически неизменными: кредитно-расчетное и кассовое обслуживание предприятий промышленности, сельского хозяйства, торговли, финансирование капитальных затрат промышленности и сельского хозяйства, регулирование денежного обращения, инкассирование выручки и проведение ревизий.

2.2. Деятельность Хабаровского отделения Государственного  Банка России в послереволюционный и советский период

В послереволюционный период вплоть до 1930 г. Дальний Восток развивался относительно самостоятельно. Государство практически прекратило предоставлять свои ассигнования на развитие государственной промышленности и торговли, а отдаленность Дальневосточной территории и сложность экономической обстановки ограничили ее связь с европейской частью страны. Специфика развития региона обусловила заметные различия существующего на Дальнем Востоке денежного обращения с общероссийским.

Революция 1917 г. внесла свои коррективы и практически привела к разрушению российской системы. Последствия революционных разрушений и военных событий, происходивших в период с 1918 по 1923 гг. на Дальнем Востоке, особенно тяжелым бременем легли на финансовый и производственный сектор экономики. Банковский капитал представлял собой политически наиболее враждебную для новой власти силу. Противостояние существующей и зарождающейся системы власти, управления хозяйством, банковской деятельности в Сибири и на Дальнем Востоке России происходило наиболее остро и трагично.

Ситуация с денежным обращением на Дальнем Востоке, вплоть до 1923 г., была уникальна. Это объяснялось существованием на его территории Дальневосточной Республики, почти самостоятельной административной единицы. В первые месяцы после образования Дальневосточной Республики русские банки находились в состоянии полного упадка, местные отделения русских частных банков к моменту прихода советской власти не работали. Вместо закрытых отделений старых русских банков начала создаваться сеть филиалов советских банков. Отделения иностранных банков, имевших связи с заграничными рынками, были оставлены. Наибольшую значимость в развитии Дальневосточной Республики стали играть Дальневосточный банк, Государственный банк, Всекобанк.

Дальневосточный банк (Дальбанк) открыл свои действия 26 апреля 1922 г. и имел значение правительственного банка Дальневосточной Республики. Его задачами для первого периода существования являлись: регулирование денежного обращения; укрепление денежной системы Дальневосточной Республики; поднятие производительным сил края; экономическое сближение последнего с Советской Россией.

Дальбанк непосредственно был связан со всеми главнейшими пунктами Дальнего Востока, и это обстоятельство в процессе пятилетней работы Банка привело к тому, что он стал кредитным учреждением, тесно сросшимся с хозяйственной жизнью Дальневосточной Республики.

Выход Дальбанка в первый же год его работы на рынки сопредельной Маньчжурии и Китая привел к открытию в 1923 г. в Харбине одноименного советского кредитного учреждения, вся работа по организации которого была проведена за счет сил и, в значительной мере, средств Дальбанка (участие в основном капитале свыше 1 млн. руб.). В результате был создан кредитный аппарат, обслуживающий интересы не только Дальневосточной области, но и СССР.

В связи с упразднением Дальневосточной Республики и воссоединением Дальнего Востока с остальной Россией самым сложным вопросом стал вопрос унификации денежного обращения с общероссийским. Необходимость выполнения этой задачи, а также очень слабая кредитная система Дальнего Востока явились основной предпосылкой для создания конторы Государственного банка, и 8 декабря 1923 г. была открыта Дальневосточная краевая контора Госбанка СССР, расположенная в г. Хабаровске.

Вновь открываемой Дальневосточной конторе Госбанка СССР в г. Хабаровске был утвержден капитал в сумме 15 тыс. червонцев и 100 тыс. рублей серебром.

Дальневосточной краевой конторе Государственного банка были переданы часть функций Дальневосточного банка, определенных в соответствии с денежно-кредитной политикой правительства как функции, присущие Государственному банку.

Главными задачами Дальневосточной краевой конторы Госбанка, расположенной в г. Хабаровске, были:

  •  популяризация и внедрение червонца;
  •  краткосрочное кредитование производства и обращения товаров;
  •  выполнение расчетно-кассовых операций;
  •  контролирование денежных оборотов и проведение других мер по установлению правильного денежного обращения.

Для Дальнего Востока широкое внедрение червонца в сферу обращения имело колоссальное значение, так как способствовало унификации денежного обращения на Дальнем Востоке с общероссийским.

В начале XX в. бумажными деньгами людей уже было трудно удивить. Однако на Дальнем Востоке были столь оригинальные выпуски денег, что до сих пор они вызывают изумление у знатоков. Подавляющая часть их выпусков падает на годы гражданской войны, когда люди уже не считали чудом умение «делать деньги из бумаги».

Наряду с последовательным отмиранием бумажных денег царского периода, в денежный оборот за это время был влит целый ассортимент разнообразного вида бумажных денег – полуобеспеченных и вовсе не обеспеченных. Сейчас остается только поражаться – кто их только не выпускал!

В городе Благовещенске - вегетарианское общество, общество трезвости «Алкоголь – яд», Амурско-Украинское общество и даже баня Фокина. Во Владивостоке – аптека «В. Борчест и К», Приморское общество поощрения коннозаводства, литературно-художественное общество, называвшееся почему-то «Московская верба», редакция газеты «Владиво Ниппо», клуб комитета помощи военным пенсионерам, украинский национальный клуб, организация красного студенчества Владивостока.

На игральных картах (дамы разных мастей) в Хабаровске выпустили свои боны общество потребителей «Единение», «Театр миниатюр». В Уссурийске - союз трудовой интеллигенции, латышское собрание «Метрополь», союз военных военнопленных, театр-иллюзион.

Уполномоченный Якутского товарищества розничной торговли А.А. Семенов использовал в конце 1918-начале 1919 г. вместо денег запас красочных винных этикеток. На этикетке от мадеры он собственной рукой написал: «Предъявитель квитанции имеет получить от Якутского товарищества розничной торговли 1 рубль» - и поставил свою подпись и печать. Так этикетки от мадеры стали рублями. Этикетка от кагора превратилась в 10 рублей, а наклейка к «натуральному лечебному» вину опорто пошла как 25 рублей.

Боны Амурского земства по внешнему виду были очень похожи на почтовые марки. Изображен на них был герб Амурской области, но отпечатаны они были на плотной бумаге и на обороте каждого знака, - там, где на почтовых марках наносится слой клея, - стоял номинал: «50 копеек», «1 рубль», «3 рубля», «5 рублей». Только это обстоятельство и позволяло предположить, что это все-таки не почтовые марки, а денежные знаки.

Обыкновенные гербовые марки выпустило вместо денег в 1918 г. Хабаровское отделение государственного банка. Марки десяти разных достоинств – от 5 копеек до 5 рублей – были наклеены на плотную бумагу, которая затем обрезалась по размеру марки, и на нее ставился  красной или фиолетовой мастикой штамп банка. Но они быстро вышли из обращения, очень уж неудобно было ими пользоваться.

Все эти дензнаки постигла одна и та же печальная участь. Бумажный поток, опустошив карманы граждан, быстро исчез из оборотов, осев лишь в корзинах китайских менял и банкиров, которые долгое время хранились в смешной надежде предъявить когда-нибудь «романовские», «керенки», «приморские буферки», «семеновские голубки» и прочие денежные знаки к обмену.

В «Известиях ВЦИК» 8 августа 1923 г. публикуется постановление ЦИК и СНК СССР от 3 августа 1923 г. «О денежном обращении на Дальнем Востоке». Четвертый пункт этого постановления предусматривал хождение на территории Дальнего Востока червонцев, пока только для платежей и расчетов между учреждениями, торговыми организациями и кооперативами. Постановление запрещало государственным и коммерческим предприятиям и учреждениям, а также кооперативам «производство и прием платежей иностранной валютой, за исключением случаев совершения сделок с предприятиями, находящимися за границей».

Население Дальнего Востока с червонцем еще не было знакомо, поэтому орган Дальбюро ЦК РКП(б) и Дальревкома газета «Дальневосточный путь» 7 октября 1923 г. писала о декрете ВЦИКа: «Червонец  Госбанка – валюта вполне устойчивая. Эта устойчивость выявилась в течение уже целого года на рынках Центральной России, не только по отношению к бумажным советским денежным знакам, но и по отношению к мировой устойчивой валюте, как, например, к американскому доллару, фунтам стерлингов и т.д. С наступлением экспортных операций из Советской России червонец начинает приобретать на западных заграничных рынках, в частности, Стокгольме и Берлине, значительный спрос и интерес».

Так червонец, первоначально в небольшом количестве, появился сначала в Забайкалье, затем на территории Дальнего Востока.

Между тем, 11 февраля 1924 г. Дальревком  издал постановление, в котором обязательной счетной единицей признавался «золотой (червонный) рубль». К этому времени червонец уже крепко укрепился на Дальнем Востоке, а вместе с ним – другие денежные знаки СССР, а жители края быстро убедились в его твердой стоимости.

По-своему интересным и трагичным в истории Хабаровского отделения Государственного Банка был период 30-х годов. Сталинские репрессии и культ личности не обошли стороной и Дальний Восток страны. Наиболее явно об этом свидетельствуют документы о Первом слете отличников  и  совещания   банковского актива. Этот период характеризуется очень частой сменой руководителей Хабаровской конторы Госбанка, что также говорит о сложной экономической и психологической обстановке и проблемах этого исторического периода, не обошедших стороной как и многие другие  территории и учреждения страны, в т.ч. подразделения Государственного Банка.

Период войны - это было необычайно трудное время для всей страны, всего народа, и работники Хабаровской краевой конторы Госбанка не оставались в стороне и делали все от них зависящее, чтобы приблизить час победы: своевременно поддерживали ссудами  предприятия, перешедшие на выпуск  оборонного заказа, старались не допускать задолженности по зарплате по вине Госбанка, обеспечивали выполнение и перевыполнение кассового плана, открывали счета для сбора средств на постройку военной техники и передачу ее на фронт.

По Краевой конторе Госбанка в архивных документах имеются приказы о поощрениях и награждениях за бдительность, добросовестную работу, честность сотрудников.

Начиная с 30-х годов, политика государства по отношению к Дальнему Востоку изменилась. Из центра  стали поступать значительные ресурсы как в прямой (направление инвестиций), так и в косвенной форме (направление субсидий, возмещение разницы по транспортному тарифу, оплата повышенной заработной платы и т.д.). Были введены ограничения на внешнюю торговлю. Промышленность Дальнего Востока стала активно развиваться, а ее характерными особенностями стали сильный добывающий сектор и высокий  удельный вес оборонной промышленности. Такая система хозяйствования на Дальнем Востоке сохранилась вплоть до 80-х годов.

К началу 30-х годов Дальневосточная краевая контора Госбанка СССР в г. Хабаровске выполняла директивы центра по расширению кредитования  для ускоренной индустриализации на территории Дальнего Востока, осуществляла оперативное руководство сложившейся кредитной системой, исходя из централизованной кредитной политики, проводила кассовое исполнение бюджета, осуществляла международные расчеты.

К концу 1931 года Дальневосточная краевая контора Госбанка СССР, в соответствии с возложенными на нее функциями, имела в составе своей организационной структуры следующие сектора и отделы:

  •  Администрация;
  •  Контрольно-плановое бюро;
  •  Бюро рационализации;
  •  Отдел кадров;
  •  Административно-финансовый хозяйственный отдел;
  •  Секретно-шифровальная часть;
  •  Организационно-инспекторский отдел;
  •  Кредитный сектор;
  •  Группа кассового планирования и денежного обращения;
  •  Валютно-экспертная группа;
  •  Главная бухгалтерия;
  •  Операционный отдел и в том числе:
  •  Бюджетная группа;
  •  Контрольно-регистрационная группа;
  •  Группа БДК, Всекобанка, Промбанка, и капитального строительства;
  •  Группа сельскохозяйственной кооперации и предприятий НКЗ;
  •  Группа государственной торговли, потребкооперации, рыбацкой кооперации, государственной промышленности и транспорта;
  •  Товарная группа;
  •  Группа текущих счетов;
  •  Фондовый отдел;
  •  Касса.

Между тем, в марте 1932 г. на основании постановления Правления Государственного банка от 9 января 132 г. закрылось Хабаровское отделение Госбанка, все операции и имущество было передано Дальневосточной краевой конторе Госбанка.

В последующие годы, в связи с развитием народного хозяйства и административно-территориальных изменений, структура Дальневосточной краевой конторы Госбанка с подведомственной сетью отделений и контор менялась неоднократно: отделы в сектора, сектора в управления, потом опять в сектора и т.д.; закрывались и открывались отделения. При этом основные функции конторы окончательно утратили коммерческий характер и оставались практически неизменными на протяжении более 50 лет: плановое кредитно-расчетное и кассовое обслуживание предприятий промышленности и сельского хозяйства; регулирование денежного обращения; инкассирование выручки и проведение ревизий.

В дальнейшем совершенствование деятельности Госбанка сводилось к внедрению новых форм планового кредитования хозяйства и банковских расчетов, а также методов контроля за расходованием средств на выплату заработной платы (80% налично-денежного оборота) и сбором торговой выручки.

Одной из основных проблем функционирования Государственного банка на Дальнем Востоке был вопрос обеспечения кадрами.

На Дальнем Востоке длительное время отсутствовали специализированные учреждения для подготовки специалистов банковского дела. В Хабаровске действовали учебные заведения, осуществлявшие подготовку кадров для различных отраслей народного хозяйства: Техникум железнодорожного транспорта, Педучилище, Техникум связи, Мединститут, Железнодорожный институт, Пединститут. В послевоенный период открываются другие учебные заведения: Художественно-педагогическое училище, Техникум кооперации, Техникум промкооперации, Автомобильно-дорожный институт, Институт физкультуры. Были открыты различной специализации вузы и техникумы и в других дальневосточных областях и краях.

Однако в банковской системе работали в основном выпускники образовательных учреждений из западных регионов страны, приехавшие по предъявлению. Это не способствовало закреплению кадров, текучесть которых в системе Госбанка была велика, поэтому проблема подготовки в регионе собственных специалистов (особенно среднего звена) стала одной из важнейших в организации эффективной работы кредитных учреждений Дальнего Востока.

История Хабаровской банковской школы (к) началась в 1956 г., когда Госбанком СССР был выделен земельный участок под строительство Учетно-кредитного техникума. Свой первый набор в количестве 60 человек техникум сделал в 1961 г. на базе 8-классного образования по специальностям: «Учет и оперативная техника в Госбанке» и «Денежное обращение и кредит». На две учебные группы было 7 аудиторий и 9 преподавателей. Штатными были только преподаватели общеобразовательных дисциплин, а специальные дисциплины читались совместителями из контор Госбанка и сберегательных касс. Первым директором была назначена Л.Я. Гракова, чей профессионализм, деловые качества, доброе сердце помогли многим выпускникам техникума найти место в жизни.

В 1962 г. было построено общежитие на 100 мест, произведен прием студентов на базе 10 классов, а также открыто заочное отделение с Учебно-консультативными пунктами в городах Владивостоке, Южно-Сахалинске и Петропавловске-Камчатском. Первыми студентами-заочниками стали руководители отделений Госбанка Дальневосточного региона.

В 1966 г. было построено специализированное Вузовское отделение Госбанка, где студенты проходили практику по всем разделам учетно-операционной и кредитной работы.

В 1972 г. в техникуме было построено второе общежитие на 216 мест, что позволило увеличить набор студентов до 837 человек. 7 аудиторий и 3 приспособленные комнаты (часть коридора и полуподвальные помещения) не могли вместить всех студентов. Занятия проходили в 2 смены и с 1976 г. началась достройка и реконструкция учебного корпуса.

В 1977 г. был последний выпуск на базе 8 классов и прием в техникум стал осуществляться только на базе полной средней школы по специальности: «Учет и операционная техника в банках». Одновременно совершенствовался учебный процесс и его методическое обеспечение: наряду с лекционно-семинарской системой обучения внедрялось проблемное обучение с комплексным использованием технических средств – магнитофонов, диапроекторов, кодоскопов, киноустановок, электронно-вычислительных машин типа «Аскота-170» и «Искра».

В 1993 г. Центральным Банком России Учетно-кредитный техникум преобразован в банковскую школу – многофункциональное учебное заведение.

В 1933 г. Госбанк провел ряд мероприятий по ускорению расчетов, улучшению учета, совершенствованию организации документооборота и усилению внутрибанковского контроля. Была перестроена номенклатура статей баланса Госбанка: они стали группироваться по ведомственному признаку, что сделало баланс сопоставимым с кредитным планом. Был также осуществлен переход к децентрализованной квитовке межфилиальных оборотов при сохранении общего контроля в центре.

В связи с разделением Дальневосточного края на Хабаровский и Приморские края, Дальневосточная краевая контора Госбанка СССР в 1938 г. была реорганизована в Хабаровскую краевую контору Госбанка СССР.

В период с 50-х по 80-е годы, характеризуя основные этапы деятельности банковской системы Хабаровского края, следует отметить, что она в целом соответствовала  общегосударственной денежно-кредитной и финансовой политике. Поэтому я очень кратко остановлюсь на основных вехах в истории государственного банка этого периода.

Характеризуя общеэкономические условия развития банковской деятельности в Хабаровском крае, следует отметить что, начиная с 80-х гг., страна в целом и особенно ее окраинные регионы, к которым относятся и регионы Дальневосточного экономического района, вступили в депрессивную полосу своего экономического развития. Государство уже не могло обеспечивать гарантированных поступлений ресурсов, существенно сократились объемы государственного заказа, а высокая стоимость ресурсов стала причиной неконкурентоспособности продукции Дальневосточных предприятий на западной части страны. Либерализация внешней торговли не принесла региону существенной помощи, т.к. предприятия столкнулись с жесткой конкуренцией на рынках Азиатско-Тихоокеанского региона, для преодоления которой  требовались значительные ресурсы, которых в распоряжении Дальневосточных производителей не было. В результате экономика практически всех регионов Дальнего Востока, включая Хабаровский край, стала сжиматься. Падал объем производства промышленной продукции, росла социальная незащищенность дальневосточников.

В этих условиях предпринимались попытки стабилизации экономической ситуации, в т.ч. за счет преобразований в банковской сфере Хабаровского края.

В связи с проведением в стране кредитной реформы и возложения на государственный банк СССР функций главного банка страны, в 1987 г. Хабаровская краевая контора Государственного банка СССР была преобразована в Хабаровское краевое управление Госбанка СССР.

Кроме того, в 1988 г. банковская система была реорганизована, и начала действовать новая система банков: Госбанк, Внешэкономбанк, Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк и Сбербанк СССР. Филиалы этих банков были открыты и в г. Хабаровске.

В целях выполнения Постановления Верховного Совета РСФСР от 13 июля 1990 г. «О Государственном банке РСФСР и банках на территории республики» и для своевременного и качественного обслуживания коммерческих банков, на территории Хабаровского края приступили к формированию расчетно-кассовых центров: в Хабаровске, Биробиджане, Комсомольске-на-Амуре, пос. Чегдомын. 8 января 1991 г. был открыт расчетно-кассовый центр в г. Хабаровске.

Между тем, в июне 1990 г. Главное управление Госбанка РСФСР по Хабаровскому краю переименовано в Главное управление Центрального банка РСФСР (Банка России) по Хабаровскому краю, а с 1995 г. - в Главное управление Центрального банка Российской Федерации по Хабаровскому краю.

При этом произошли следующие изменения в структуре Главного управления:

  •  в июне 1991 г. произошла реорганизация экономического управления;
  •  1 ноября 1991 г. для поддержания стабильности банковской системы края организовывается управление по работе с коммерческими банками;
  •  в 1992 г. произошла реорганизация управления инвестиций народного хозяйства и отдела по работе с коммерческими банками;
  •  управление инвестиций преобразовано в отдел долгосрочного кредитования и инвестиционной деятельности;
  •  создано управление по работе с коммерческими банками;
  •  создан Региональный центр информатизации Главного управления Центрального банка по Хабаровскому краю.

После принятия в 1995 г. Закона «О Центральном банка РФ (Банке России)» Главное управление Центрального банка по Хабаровскому краю приобрело свое настоящее название.

2.3. Формирование двухуровневой банковской системы. Роль Банка России на современном этапе.

В целях усиления роли банков и повышении эффективности общественного производства путем укрепления связи кредитного механизма с конечным результатом отраслей народного хозяйства с 1987 года было принято решение реорганизовать систему специализированных банков с учетом особенностей сферы деятельности народнохозяйственных комплексов. В результате сформировалась система новых банков, включая Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк и Внешэкономбанк СССР.

Промстройбанк СССР был призван осуществлять кредитно-расчетное обслуживание основной эксплуатационной деятельности, финансирование и кредитование капитальных вложений промышленности, строительной инструкции, транспорта, связи и системы материально-технического снабжения.

Агропромбанк СССР создавался для выполнения банковских операций предприятий, колхозов и других организаций, входящих в агропромышленный комплекс страны.

Жилсоцбанк СССР должен был производить операции кредитно-коммунального хозяйства, государственной и корпоративной торговли, бытового обслуживания, легкой и местной промышленности, а также сферы кооперативной и индивидуальной трудовой деятельности.

Сбербанк СССР – банк, созданный на базе сберегательных касс, был призван аккумулировать сбережения населения и организовывать для него безналичные расчеты. Ему предлагалось принять на кредитно-рсчетное обслуживание небольшие предприятия, а также организовать выдачу и погашение краткосрочных и долгосрочных ссуд гражданам в связи с их потребительскими нуждами. Сбербанку было поручено обслуживание внутреннего государственного долга. Система Сбербанка охватывала более 70 тысяч сберегательных касс.

Количество филиалов специализированных банков достигло 5,5 тысяч без учета филиалов Сбербанка.

Изменились функции Госбанка, так как кредитование и расчетно-кассовое обслуживание народного хозяйства он передал специализированным банкам. Государственному банку было предложено сконцентрировать свое внимание на решение задач:

  •  всемерное укрепление денежного обращения в стране, повышение устойчивости и покупательной способности рубля, организации оборота наличных денег;
  •  внедрение наиболее прогрессивных форм кредитования и расчетов, способствующих укреплению платежной дисциплины;
  •  координация функций специализированных банков и контроль по всем основным направлениям их деятельности;
  •  выполнение совместно с Внешэкономбанком операций по использованию иностранной валюты в стране и других задач.

Однако реорганизация банковской системы была проведена поспешно, без разработки определенной концепции и необходимой реорганизационной подготовки. В процессе начатой реформы банковской системы ставилась задача на самоокупаемость конторы и отделения государственных специальных банков, расширить права при сохранении централизованной системы управления банками. Это оказалось невозможным, прежде всего в связи с отсутствием четкого разграничения ресурсов, которыми они могли бы распоряжаться. Не было для этого и организационных предпосылок. Деятельность системы специализированных банков пришла в противоречие с нарождающимися рыночными отношениями. Этому в значительной степени способствовала меняющаяся ситуация в экономике, так как правительство провозгласило право предприятий самостоятельно решать все хозяйственные вопросы. Была вновь разрешена предпринимательская деятельность, происходило массовое образование кооперативов.

Перестройка экономики 80-х годах XX в. сопровождалась ликвидацией системы централизованного материально-технического снабжения. Это возродило обширную сеть посреднических и торговых организаций. Резко возросла потребность в банковских услугах. Экономика страны нуждалась в эффективном и оперативном кредитно-денежном обслуживании. Централизованная система государственных специализированных банков эту задачу решить не могла из-за консервативности и инертности.

Как следствие произведенной реформы низовые звенья банков были выведены из подчинения одного центра и рассредоточены по отраслевому признаку между вновь созданными учреждениями. Критериями их распределения служил удельный вес клиентуры, которая переходила к тому или иному специализированному банку.

На уровне банковских отделений не удалось провести специализацию, ибо во многих районах каждый банк не мог открыть свой филиал ввиду незначительного количества относящегося к его профилю кредитно-расчетных операций. В результате низовые звенья одного специализированного банка попали в зависимость от всех других специализированных банков, что осложнило работу: они оказались вынуждены подчиняться указаниям из нескольких центров, выполнять множество различных поручений, отчитываться перед каждым из центров. При этом штаты низовых звеньев в ряде случаев сократились, а штаты вышестоящих увеличились.

Несовершенство новой системы проявилось не только в организационных недостатках. Произошло и качественное ухудшение финансово-кредитного механизма. Во-первых, увеличение числа участников привело к путанице и задержкам в межбанковских расчетах. Во-вторых, новая система унаследовала старый механизм управления совокупным денежным оборотом, а он при функционировании нескольких самостоятельных банков оказался несостоятельным. Между банками возникли отношения неэкономической конкуренции, подчас переходящей в антагонистические противоречия.

Учреждения банков не получили собственных капиталов, сохранилась по существу централизованная система управления ресурсами контор и отделений. Они продолжали работать по централизованным инструкциям и не могли адаптировать свою деятельность к решению повседневно возникающих проблем рыночной экономики в различных регионах страны.

Сохранение централизованной банковской системы противоречило интересам республик, независимость которых к этому периоду уже была декларирована. В этот период усилилось противостояние союзного правительства и руководства России. В принятом в июле 1990 постановлении все банки со своими службами на территории РСФСР, за исключением союзных правлений Госбанка и специализированных банков, объявились ее собственностью. Республиканские правления специализированных банков упразднялись, а их учреждения в автономных республиках, краях и областях превращались в самостоятельные коммерческие банки.

Многие учреждения специализированных банков стали самостоятельно реорганизовываться в коммерческие банки, объявлять себя независимыми от системы, которая ими ранее руководила. Начался массовый переход клиентуры из учреждений государственных специализированных банков в коммерческие. Зачастую этот переход осуществлялся путем юридического переоформления.

Таким образом, уже к концу 1990 года была произведена административная ломка существовавшей общесоюзной централизованной банковской системы. Этот процесс проходил при отсутствии соответствующей правовой базы. В стране уже функционировали более 300 коммерческих банков. Российские законы закрепили начавшееся в стране создание новых банков, независимо от органов власти при решении вопросов банковской коммерческой деятельности. В России была ликвидирована государственная монополия в банковском деле. Правления специализированных банков упразднены. Их филиалы путем разгосударствления и акционирования преобразовались в коммерческие. Система коммерческих банков начала развиваться. К концу 1993 года на территории России функционировали более 2 тысяч таких банков и тысячи их филиалов. В деятельности коммерческих банков уточнялись и совершенствовались их взаимоотношения с Центральным Банком Российской Федерации.

Годом формирования двухуровневой банковской системы можно считать 1990 год. Большую роль в ее создании сыграли постановление Совета Министров СССР от 31 марта 1990 г. о переводе государственных специализированных банков СССР на полный хозрасчет и самофинансирование и о переходе к, так называемой, регулируемой рыночной экономике. Первый (верхний) уровень представлен Центральным банком РФ и его главными территориальными управлениями в областях и краях, а также национальными банками республик, входящих в состав России. Второй (нижний) уровень состоит из сети коммерческих банков и их филиалов (см. Рис. 3)

  1.  Одноуровневая банковская система:

  1.  Двухуровневая банковская система:

Рис. 3. Структура банковской системы

 

Взаимоотношения между Центральным Банком и коммерческими банками регулируются законами Российской Федерации. В частности, Государственная Дума приняла 12 апреля 1995 года Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», который содержит принципиальные основы этих взаимоотношений, а 3 февраля 1996 года – закон «О банках и банковской деятельности».

Проводимые в стране реформы денежно-кредитной системы, отказ от государственной монополии в банковской сфере потребовали изменения правового положения, функций и полномочий главного банка Российской Федерации. Появилась потребность в управлении денежно-кредитной и банковской сферами не только административными, но и гражданско-правовыми методами. Реальностью стало государственное управление экономическими процессами с использованием Банком России таких, далеко не административных инструментов и методов государственной денежно-кредитной политики, как процентные ставки, операции на открытом рынке, рефинансирование.

В результате преобразований Центральный Банк России приобрел функции государственного органа, осуществляющего банковское регулирование, банковский надзор и контроль от имени Российской Федерации. Для реализации указанных функций на Центральный Банк России возложены государственно-властные полномочия. Кроме того, Банк России осуществлял банковское обслуживание юридических и физических лиц, кассовое исполнение бюджета, операции по обслуживанию государственного долга и операции с золотовалютными резервами Российской Федерации. Приведенные особенности правового положения Банка России представляют интерес с точки зрения банковского права. Банк России в установленных Федеральным законом случаях мог также участвовать в гражданских и иных правоотношениях в своих интересах или в интересах своих служащих, осуществлял управленческие функции в отношении подчиненных предприятий, учреждений и организаций.

Будучи субъектом права, Банк России в целях осуществления возложенных на него обязанностей, реализуя правоспособность, вступает в различные правоотношения. В этом качестве он является уже не просто субъектом права, но и субъектом конкретных правоотношений. Эти правоотношения возникают, изменяются и прекращаются в зависимости от конкретных юридических фактов. Соответственно меняется и общий объем прав и обязанностей. Постоянным является правовой статус Центрального Банка Российской Федерации.

От того, насколько удачно этот статус был предусмотрен Законом, во многом зависела и эффективность реализации функций Банка России в тех случаях, когда он вступал в конкретные правоотношения.

Правовой статус Банка России имел комплексный характер. Он складывался из отраслевых статусов (конституционный, административно-правовой, гражданско-правовой) Согласно ст. 1 Закона о Центральном Банке РФ статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации деятельности Центрального банка Российской Федерации определяются Конституцией РФ, настоящим Федеральным законом и другими федеральными законами.

Правовой статус Банка России включал: компетенцию, правовое регулирование имущества, которым он располагал как юридическое лицо, и организационную структуру. Все эти основные направляющие в большей или меньшей мере закреплены Законом.

Поскольку Банк России стал являться юридическим лицом (ст. 2 Закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»), он выступает в качестве субъекта гражданско-правовых отношений. Вместе с тем, он стал обладать властными полномочиями, что не свойственно гражданскому праву.

Правоотношения между Банком России и коммерческими банками строятся в большинстве на принципах власти и подчинения, что и вытекает из положений, предусмотренных Законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)». В этих правоотношениях зачастую отсутствует равенство сторон. Банк России выдает и отзывает соответствующие лицензии, осуществляет банковский надзор. Следовательно, он действуют не только на основе частного, но и на основе публичного права. В этом смысле как представляется, он является специфическим юридическим лицом, которому Закон делегировал свои властные полномочия административно-правового характера. Такая ситуация объяснима с точки зрения сущности правового статуса Банка России. Регулирование денежных потоков и банковский надзор предполагают применение санкций в случаях, когда субъекты банковского права не соблюдают законные требования добровольно.

Поэтому, оставаясь негосударственной организацией, Банк России осуществляет государственно-властные полномочия. Такова же и природа издаваемых Банком России нормативных актов. Право издавать нормативные акты ему делегировано государством. Здесь нет противоречий, такова сущность банка банков.

Помимо этого центрального регулятора, существует целый ряд регулятивных подсистем финансового рынка, которые функционируют на основе принципов саморегулирования и собственного интереса или определенных групповых интересов. Здесь всегда, так или иначе, существует некая система конкурентных и изменяющихся интересов. Все они, образно говоря, приводятся Банком России к одному знаменателю. Необходимо направлять, а иногда преодолевать те интересы, в соответствии, с которыми денежные потоки идут не в том направлении, которые диктуются интересами экономики и общества. Поэтому регулирование как сущность правового статуса Банка России проявлялась в трех субстанциях: 1) независимость; 2) финансовая мощь; 3) правомочия.

Принцип независимости - ключевой элемент статуса Банка России - проявляется, прежде всего, в том, что Банк России не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особенный институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения.

Финансовая мощь означает, что для того чтобы Банк России мог оказывать на рыночные отношения достаточное воздействие, он должен этой мощью обладать.

Правомочия Банка России - это признаваемые, обеспеченные или гарантированные законом возможности осуществления Банком России функций, которые вытекают из сущности банковского регулирования и надзора. Банковская деятельность предполагает определенные возможности, предоставленные правом.

Для того чтобы регулирование и надзор за денежным обращением было эффективным, нужно, чтобы эти объективно необходимые возможности стали правомочиями (компетенцией) Банка России.

Сущность правового статуса Банка России предопределена поставленными перед ним задачами. В соответствии с требованиями Закона целями деятельности Банка России являются:

1) защита и обеспечение устойчивости рубля;

2) развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

3) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Сущность правового статуса Центрального Банка России конкретизируется в его функциях и полномочиях, а также в его организационной структуре. Она построена по принципу вертикального подчинения. Система Банка России включает: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, полевые учреждения, учебные заведения, предприятия, учреждения и организации и другие структурные подразделения. Территориальные учреждения соответствуют административно-территориальному разделению, однако, закон не предусматривает двойного подчинения. Национальные банки республик относятся к категории территориальных учреждений Банка России. Такое организационное построение обусловлено единством денежной системы. Вертикальная структура управления, помимо основных преимуществ, диктуемых необходимостью регулирования денежных потоков, создает организационные предпосылки независимости денежной власти в системе разделения властей вообще и банковского надзора в частности.

Подводя итог рассмотренному вопросу, необходимо сделать вывод, что Банк России представляет собой государственный орган управления с возложенными на него особыми функциями, применяемые в сфере денежно-кредитных отношений, а также в банковской деятельности. Для реализации упомянутых функций Банк России наделен соответствующими властными полномочиями. Его особый статус выражается в том, что Центральный банк РФ не включен в систему органов государственной власти Российской Федерации (ст. 11 Конституции РФ), но при этом является государственным учреждением и представляет собой единую федеральную систему органов, осуществляющих государственное управление в денежно-кредитной и банковской сферах РФ.

Комплекс проблем, стоящих перед банковской системой России, предъявляет очень высокие требования к ее кадровому составу. Приоритетным направлением деятельности службы персонала Центрального Банка РФ является внедрение оценки деятельности работника как механизма мотивации во всех сферах работы с персоналом – это отбор и расстановка кадров, планирование и сопровождение профессиональной карьеры, подготовка и повышение квалификации, мотивирование труда, включающее в себя и определение зарплаты, и создание оптимальных условий труда, и совершенствование системы социальных гарантий.

Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации, принятая в декабре 2001 г., способствовала реализации основных направлений совершенствования банковской системы и укреплению российского банковского сектора.

Высокие и устойчивые темпы экономического роста и достигнутая макроэкономическая стабильность требуют от Правительства Российской Федерации и Центрального банка Российской Федерации выработки новых решений, направленных на обеспечение поступательного развития банковского сектора на основе укрепления его устойчивости, повышения конкурентоспособности российских кредитных организаций, совершенствования банковского регулирования и надзора, усиления защиты интересов и укрепления доверия вкладчиков и других кредиторов банков.

Для достижения указанной цели Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации принята Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года, которой предусматриваются совершенствование нормативного правового обеспечения банковской деятельности, завершение перехода кредитных организаций на использование международных стандартов финансовой отчетности, создание условий для предотвращения использования кредитных организаций в противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем), повышение качества предоставляемых кредитными организациями услуг.

Правительство Российской Федерации и Центральный банк Российской Федерации будут и впредь предпринимать активные совместные действия для формирования современного конкурентоспособного банковского сектора, соответствующего стратегическим интересам российской экономики.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В данной выпускной квалификационной работе проведено исследование этапов развития главного банка нашей страны за все годы его существования, рассмотрены ключевые моменты развития Банка России, связанные с основными вехами истории Государства Российского.

В XX веке банковской системе страны пришлось пережить не одну реорганизацию: рождение - закрытие - возрождение. Сегодняшние банки ищут и находят способы (старые и совсем новые) стабилизации денежно-кредитных отношении, осуществления платежей, возвращения доверия населения, привлечение денежных средств и вложение их в инвестиционные проекты, способствующие развитию реального сектора экономики.

Банковская система России, в сравнении со странами Востока и Европы, очень молода. И ей суждено было пережить в очень короткие периоды становление и стремительное развитие феодализма, государственного капитализма, социализма, а теперь рыночной экономики, проходя при этом каждый раз, тернистый путь преобразований. Время рыночных реформ будет также впоследствии изучаться историками и экономистами, и, надеемся, что они скажут, что банки с честью преодолели трудности сложившейся ситуации.

Представленная работа свидетельствует о том, что формирование банковской системы - сложный и противоречивый процесс. Созданная в переходный период наша современная банковская система фактически начала изживать себя. Наступил период формирования ее нового качества. После кризиса 1998 года резкое сокращение банков потребовало повышения эффективности работы каждого сохранившегося банка, встали новые задачи перед Банком России.

Здесь важно отметить, что существовало ряд факторов, тормозящих развитие банковского дела: отсутствие реальной долгосрочной (на 5-10 лет) концепции развития и банковского сектора и экономике в целом; высокая степень риска при кредитовании производства; низкая инвестиционная активность; утрата доверия населения к банкам. Это обусловлено общим экономическим состоянием страны, так как банковская система самым тесным образом связана с экономикой.

Вот некоторые направления решения наиболее острых проблем. Во-первых, и что доказано всей историей Банка Российского с самого ее начала, банковское дело и его совершенствование должно быть отделено от государства как власти политической. Банк России должен быть независим. Яркое тому подтверждение, деятельность банка во время первой мировой войны, когда для финансирования военных расходов государства он был превращен в эмиссионную фабрику, полностью свернув операцию коммерческого кредита. Всегда найдется основательная причина для покрытия бюджетного дефицита включить печатный станок.

Конечно, назрела необходимость реорганизации территориальных учреждений Банка России в направлении их укрупнения. И, если к этому вопросу подходить с государственной точки зрения, а не своей личной то с этим трудно не согласиться. Это связано, прежде всего, с выполнением Банком России своей главной задачи - обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы  расчетов. Средства обработки платежной системы устанавливались в начале 90-х годов, экономические условия тогда были нестабильны, и действовать приходилось быстро. Выделенные на создание технических узлов средства были распределены в Главные управления на местах. Все 79 центров удалось сделать в короткие сроки, но в результате получилось множество плохих совместимых программных комплексов обработки платежной информации.

Теперь же необходимо добиться централизации центров обработки информации. Во первых, их нужно сгруппировать по часовым поясам. Во - вторых, нужно сделать так, чтобы объемы платежных документов в этих центрах были сопоставимы.

Важной проблемой является совершенствование правового обеспечения банковской деятельности. В частности, в сфере перевода платежной системы с бумажной на электронную технологию. Внедрять электронные платежи Банк России начал с 92 г. и результат превзошел все ожидания. Во-первых, существенно сократилось время на доставку платежей. По закону платеж внутри региона должен  проводиться в течение 3-х дней, а между регионами – 5 дней. На практике же они сейчас проходят, соответственно, в течение дня и на следующий день. Выросла скорость оборачиваемости средств, уменьшилось количество средств в пути. Система стала более защищенной от подделок, уменьшилось количество фальшивых авизо.

Но новации в сфере электронной коммерции просто невозможны без законодательного обеспечения процедуры электронного документооборота. Очень нужен, в этом смысле, закон об электронно-цифровой подписи, чтобы четко идентифицировать отправленный документ, быть уверенным, что отправитель от него не откажется. Обычный бумажный документ идентифицируется через подпись, печать и прочие атрибуты, в случае разногласий его подлинность может подтвердить судебная экспертиза. Точно также должно обстоять дело с электронными документами.

Эффективность работы Банка России, да и любого другого банка, зависит от профессионализма управленческого аппарата и персонала банка. Повышение квалификации банковского персонала позволяет глубже анализировать ситуации; проводить грамотную политику по всем направлениям деятельности банка; наиболее рационально использовать собственные резервы; грамотно применять экономические нормативы; эффективно работать с клиентами нашего банка.

Проблемы, имеющиеся в банковском деле, требуют решений и нововведений.

В настоящее время нововведения в банковской сфере связаны с подписанной Главой правительства и председателем Центрального Банка РФ "Совместной стратегией развития банковского сектора". В течение всего 2001 года Стратегия была предметом ожесточенных дискуссий и споров между министерствами, ведомствами и банками. Теперь в этом споре поставлена точка.

Основной целью дальнейшего реформирования банковского сектора является формирование развитой банковской системы, соответствующей международным представлениям о современном банковском бизнесе, направленной на удовлетворение потребностей клиентов в качественных банковских услугах и содействующей экономическому развитию России.

В нашей стране по-прежнему будет действовать двухуровневая банковская система, а банки продолжат работать в рамках универсального статуса. Если же правительство и центральный банк реализуют хотя бы часть намеченных стратегией мер, российская банковской система через несколько лет качественно изменится. При этом с полной уверенностью можно утверждать, что никаких глобальных изменений в российской банковской системе не произойдет, но к 2007 году на рынке останутся только банки с собственными средствами не менее 5 млн. евро. К слову, сегодня из более чем 1300 банков капиталом более 5 млн. евро обладают лишь около 300.

Стратегическими целями дальнейшего реформирования банковской системы являются:

  1.   Укрепление ее устойчивости, исключающее возможность возникновения системных банковских кризисов;
  2.   Повышение качества осуществления банковским сектором функций по аккумулированию сбережений населения и предприятий и их трансформации в кредиты и инвестиции;
  3.   Восстановление и укрепление доверия к российской банковской системе со стороны инвесторов (в том числе иностранных) и вкладчиков, в первую очередь населения;
  4.   Предотвращение использования банковской системы для целей недобросовестной коммерческой деятельности.

Достижение стратегических целей реформирования банковской системы, определенных настоящим документом, потребует до 5 лет при благоприятных макроэкономических условиях, а также активной работе всех участников реформирования банковской системы и до 10 лет при менее благоприятных внешних условиях и менее интенсивных усилиях участников процессов реформирования.

Реализация принятой стратегии ежегодно осуществляется через принятие Основных направлений единой Государственной денежно - кредитной политики.

Основные усилия Банка России в 2004 году будут направлены на решение задачи снижения инфляции до 10-12%. Последовательное снижение инфляции поддержит преемственность в проведении макроэкономической политики, будет способствовать улучшению инвестиционного климата в стране, укрепит тенденцию долгосрочного экономического роста. Такой подход согласуется с правительственной Программой социально-экономического развития Российской Федерации на среднесрочную перспективу.

Поскольку на формирование инфляционных процессов в России в настоящее время существенное влияние оказывают структурные факторы, которые находятся вне прямого контроля со стороны Банка России, при определении конечной цели денежно-кредитной политики на предстоящий год Банк России использовал не точечную, а интервальную оценку. Одновременно при принятии решений в области денежно-кредитного регулирования Банк России будет ориентироваться на уровень базовой инфляции, непосредственно зависящей от денежно-кредитной политики и политики валютного курса. Достижение установленного ориентира по базовой инфляции средствами денежно-кредитной политики при тесном взаимодействии с Правительством Российской Федерации позволит достичь в предстоящем году и цели по общему уровню инфляции.

Для достижения в 2004 году конечной цели денежно-кредитной политики Банк России разработал денежную программу и установил ориентиры темпов роста денежной базы и денежной массы. При этом политика будет проводиться в условиях режима плавающего валютного курса.

Высокая неопределенность в развитии мировой конъюнктуры, достаточно напряженная ситуация в бюджетной сфере и стремление в максимальной степени обеспечить достижение поставленных целей по снижению уровня инфляции определяют необходимость для Банка России задействовать широкий спектр инструментов денежно-кредитного регулирования, не ограничиваясь традиционными мерами пополнению банковской ликвидности.

Непременно выполнение всех намеченных целей и задач будет способствовать развитию экономики и банковской системы и ляжет новой страницей в истории Банка России.

 


БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

  1.   Конституция Российской Федерации. Ст. 11, 75.
  2.   Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч. 1, 2.
  3.   Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» с изменениями и дополнениями.
  4.   Банковский портфель – 2 / Под ред. Ю.И. Коробова. – М.: СОМИНТЭКС, 1994.
  5.   Банковская система России: Настольная книга банкира [Текст]. – М.: Дека, 1995. – Кн. I. – С. 23-49.
  6.   Гейвандов, Я.А. Центральный Банк Российской Федерации: юридический статус, организация, полномочия [Текст]/Я.А. Гейвандов. – М.: МНИМП, 1997.
  7.   Дробозина, Л.А. Финансы, денежное обращение, кредит [Текст]. – Учебник. – М.: ЮНИТИ, 1997.
  8.   Годовой отчёт  Банка России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.cbr.ru.
  9.   Голикова, Ю.С. Банк России: организация деятельности [Текст] / Ю.С. Голикова, М.А. Хохленкова. – М.: ДеКА, 2000. – Кн.I. – С. 27-52.
  10.  Государственный банк Российской Федерации [Текст]. 1860-1916. – М.: Кошелек, 1998.
  11.  История государственного банка СССР (в документах). - М.: Финансы и статистика, 1996.
  12.  Левичева, И.Н. История создания Государственного банка Российской Федерации [Текст]/И.Н. Левичева. – М.: ЦПП Банка Росси, 1995.
  13.  Лаврушина, О.И. Деньги, кредит, банки [Текст]. – М.: Финансы и статистика, 1998.
  14.  Российская банковская энциклопедия [Текст]: / под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Энциклопедическая творческая ассоциация, 1995. – С. 479-481.
  15.  Экономическая энциклопедия [Текст]: / Под ред. Л.И. Абалкина. – М: Экономика, 1999.
  16.  Страницы истории банков и банковской деятельности [Текст]: Сборник статей / Сост. О.Н. Антипова. – М.: ЦПП Банка Росси, 1996-1997. – Вып. 1,2.
  17.  Актуальные проблемы банковской системы в 1999 году // Деньги и кредит. - 1999. - № 1. – С. 18-20.
  18.  Барковский, Н.Д. Банковская система в 1941-1945 гг. и в первый послевоенный период [Текст] // Деньги и кредит. - 1995. - № 4. – С. 15-17.
  19.  Довкин, Л.З. Первопроходцы коммерческого банка СССР [Текст]// Деньги и кредит. - 1995. - № 1. – С. 25-26.
  20.  Захаров, В.С. Проблемы банковской системы [Текст]// Деньги и кредит. – 2002. - № 4. – С. 16-18.
  21.  Козлов, А.А. Вопросы модернизации банковской системы России [Текст]// Деньги и кредит. – 2002. –  № 6. – С. 21-23.
  22.  Минин, В.С. К вопросу о правовом статусе Центрального Банка Российской Федерации [Текст]. // Деньги и кредит. – 1999. - № 11. – С. 31-33.
  23.  Нардюжев, Ю.Ф., Кувшинов, Е.С. Российские банки [Текст] // Банковское дело. - 1994. - № 6. – С. 18-21.
  24.  Основные направления единой государственной денежно – кредитной политики на 2004 год // Вестник Банка России. – 2003. - № 68. – С. 43-46.
  25.  Парамонова, Т.В. Некоторые направления развития банковской системы Российской Федерации [Текст] // Деньги и кредит. - 1995. - № 7. – С. 12-15.
  26.  Парамонова, Т.В. Проблемы развития банковской системы России [Текст]// Деньги и кредит. - 1999. - № 7. – С. 29-32.
  27.  Парамонова, Т.В. От стабилизации к устойчивому развитию: итоги, стратегия, перспективы [Текст]// Деньги и кредит. – 2003. - № 6. – С. 25-27.  
  28.  Поляков, В. П. Структура и функции центральных банков. Зарубежный опыт [Текст] 6 учеб. пособие /  В. П. Поляков, Л. А. Москвина. М.: ИНФРА-М, 1996.-С. 39-41.
  29.  Соловов, В.И. Проблемы развития банковской системы Российской Федерации в современных условиях [Текст]// Деньги и кредит. - 2004. - № 5. – С. 22-24.
  30.  Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации // Деньги и кредит. – 2002. - № 5. – С. 17-20.
  31.  Тосуян, Г.А. Постатейный комментарий к Федеральному закону от 10.07.2002. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [Текст]/ Г.А. Тосуян, А.Ю. Викулин.-М.: Дело, 2003.
  32.  Центральный банк в условиях рыночной экономики [Текст] : Научный альманах фундаментальных и прикладных исследований. М.: Финансы и статистика, 2003. – С. 63-95.

PAGE  71



 

Другие похожие работы, которые могут вас заинтересовать.
19768. Банковский маркетинг на современном этапе развития банковской системы Республики Казахстан 1.65 MB
  Это внешняя и внутренняя идеология стратегия тактика и политика деятельности банка определяемая конкретной общественно-политической и экономической ситуацией. Последние изменения в банковских системах стран с развитой рыночной экономикой реальная хозяйственная ситуация в Казахстане сегодня привлекли к жизненной необходимости освоения коммерческими банками самых современных приемов и способов маркетинга. Чтобы выжить в конкурентной борьбе банкам предстоит осваивать новые виды услуг новые формы бизнеса выдвигать на первое место не только...
20012. Особые экономические зоны России на современном этапе развития и их инвестиционная привлекательность 144.37 KB
  Динамичное экономическое развитие российских регионов является одной из главных проблем государственной политики, которая в первую очередь направлена на создание таких условий, которые бы увеличили экономическую активность регионов, в первую очередь, депрессивных, и повысили конкурентоспособность отечественной продукции. Особенности развития экономики российских регионов диктуют необходимость поиска дополнительных инвестиционных ресурсов
5033. Акционерные общества в современной России и основные факторы их развития на современном этапе в условиях перманентного кризиса национальной экономике 44.88 KB
  Акционерные общества в современной экономике играют значительную роль т. Задача же данной курсовой работы оценить роль акционерного общества на примере его деятельности и развития в России. Анализ материала в работе подчинен главной цели изучению и рассмотрению основ акционерного общества и его разновидностей.
19748. Кредитная политика коммерческого банка на современном этапе 190.06 KB
  Сартанова ДИПЛОМНАЯ РАБОТА На тему: Кредитная политика коммерческого банка на современном этапе по специальности 050509 – Финансы Выполнила 0.3 1Теоретические основы формирования кредитной политики коммерческого банка на современном этапе.1 Кредитная политика как основной инструмент достижения стратегических целей коммерческого банка.2 Факторы влияющие на формирование...
19739. Проблемы управления пассивными операциями коммерческого банка на современном этапе 124.11 KB
  Ресурсная база, как экономический фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Сами масштабы деятельности коммерческого банка, а, следовательно, и размеры доходов, которые он получает, жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке ссудных и депозитных ресурсов. Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение ресурсов.
4469. Информатизация общества. Роль и значение информатики на современном этапе 11.66 KB
  В истории развития цивилизации произошло несколько информационных революций – преобразований общественных отношений из-за кардинальных изменений в сфере обработки информации. Следствием подобных преобразований являлось приобретение человеческим обществом нового качества.
13299. Совершенствование антимонопольной политики России на современном этапе 401.82 KB
  За последние годы проблемы монополизации и недобросовестной конкуренции перестали быть исключительно экономическими – они все больше становятся политическими и социальными. Есть различные причины существования этих барьеров заключающиеся в: крупных размерах предприятий и экономии от масштабов производства; системе лицензий на исполнение отдельных работ выборочно выдаваемых государством; монопольном праве собственности на применение определённых ресурсов связанном с производством редких благ например бриллианты; при естественной...
15935. Учительская профессия на современном этапе развития человечества 41.56 KB
  Преемственность во взглядах на профессию учителя. Содержание профессии учителя заключается в воспитании подрастающего поколения поэтому целесообразно сделать небольшой исторический экскурс чтобы выяснить когда в человеческом обществе возникла потребность в воспитании и обучении детей не теряющая своей актуальности и по сей день. Знание истории становления профессии учителя исторически сложившихся требований к учителю предъявляемых обществом в наши дни невозможно без анализа исторической ретроспективы...
19733. Перспективы развития кредитования физических лиц и их проблемы на современном этапе 644.46 KB
  4 Анализ обеспеченности выданного кредита. Принципы кредитования отражают сущность кредита а также требования объективных экономических законов в сфере кредитных отношений без понимания которых невозможно разобраться в основах кредитования физических лиц. Некоторые авторы в их числе еще называют возвратность кредита. Поэтому правильнее говорить о таком принципе как возвратность кредита в определенный срок т.
19709. Кредитование физических лиц: проблемы и перспективы развития на современном этапе на примере АО «БанкЦентрКредит» 140.61 KB
  Зарубежный опыт свидетельствует, что банки, которые предоставляют клиентам более разнообразные услуги высокого качества, обычно, имеют преимущества перед банками с ограниченным набором услуг. Активная работа коммерческих банков в области кредитования является непременным условием успешной конкуренции этих учреждений, ведет к росту производства, увеличению занятости, повышению платежеспособности участников экономических отношений. При этом речь идет не только о совершенствовании техники кредитования, но и о разработке и внедрении новых способов снижения кредитных рисков.
© "REFLEADER" http://refleader.ru/
Все права на сайт и размещенные работы
защищены законом об авторском праве.